Étant donné que votre solde peut avoir changé entre le 31 décembre et la date à laquelle vous atteignez l'âge de 70 ans 5, l'utilisation de ce solde peut entraîner un calcul inexact. Pour jouer en toute sécurité, vous devez calculer votre distribution minimale requise (RMD) en fonction du solde de votre compte au 31 décembre de l'année précédente. Par exemple, si vous calculez votre RMD pour 2006, vous voulez utiliser la valeur marchande au 31 décembre 2005.
Supposons maintenant que votre RMD pour l'année est de 10 000 $. Votre RMD sera satisfaite aussi longtemps au moment où vous retirez 10 000 $ avant la date limite. Si vous retirez 12 000 $ au cours de l'année, les 2 000 $ supplémentaires ne peuvent être utilisés pour la DGR de l'année suivante, car seuls les montants retirés au cours de l'année peuvent être pris en compte dans votre DGR pour l'année.
Si vous atteignez l'âge de 70 ans 5 cette année, vous avez jusqu'au 1er avril de l'année prochaine pour distribuer votre RMD pour cette année. Tout montant que vous retirez au cours de l'année supérieure au RMD de cette année peut être pris en compte pour le RMD de l'année suivante.
Regardons un exemple:
Supposons que vous atteignez l'âge de 70 ans 5 cette année, ce qui rend le RMD de cette année votre premier. Tout montant que vous retirez cette année s'appliquera à cette année seulement. Mais supposons que vous retiriez 8 000 $ cette année et 4 000 $ en janvier de l'année prochaine. Étant donné que 2 000 $ de ce que vous retirez l'année prochaine excèdent le RMD de cette année, ce montant peut être pris en compte pour la RMD de l'année suivante, car il sera retiré l'année prochaine.
De même, si vous retirez 12 000 $ en janvier de l'année prochaine, les 2 000 $ supplémentaires peuvent être utilisés pour la RMD de l'année prochaine parce qu'elle a été retirée au cours de l'année prochaine.
Pour en savoir plus, lisez Éviter les pièges RMD et Stratégies pour distribuer votre RMD .
Question avec Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
À Mon décès, les bénéficiaires de mon IRA seront-ils obligés de prendre le montant total de l'IRA comme un revenu ordinaire, les forçant dans des tranches d'imposition inhabituellement élevées?
Ça dépend. Si le bénéficiaire de votre IRA est votre conjoint, il ou elle sera admissible à transférer le montant à son propre IRA, à partir de laquelle les distributions ne sont pas nécessaires jusqu'à l'âge de 70 ans. 5. Si le bénéficiaire n'est pas votre conjoint, alors les options disponible peut être déterminé par les dispositions du document du plan IRA.
Ma mère héritée de l'IRA de mon père? Quand elle est décédée, j'ai reçu une demande de compte qui m'énumère comme bénéficiaire, et j'ai remarqué que mon frère et moi devrons prendre la distribution requise de ma mère. Mon frère est introuvable. Comment dois-je
Si votre frère ne peut pas être trouvé, vous pouvez vérifier avec le dépositaire de l'IRA et / ou le conseiller financier pour savoir si le document du plan IRA comprend des dispositions pour une telle situation. Par exemple, certains documents de l'IRA indiquent que si un bénéficiaire ne peut être trouvé, ce bénéficiaire sera traité comme s'il n'était pas un bénéficiaire de l'IRA.
Je prévois prendre ma retraite en mars 2005 à l'âge de 59 ans. 75. Quand et pour quel pourcentage ou montant en dollars puis-je commencer à retirer de mon compte SIMPLE IRA?
Félicitations pour votre retraite à l'âge de 59 ans! Vous pouvez retirer des actifs de votre IRA SIMPLE à tout moment, et il n'y a aucune restriction maximale ou minimale sur le montant que vous pouvez retirer; les retraits sont facultatifs jusqu'à ce que vous atteigniez l'âge de 70 ans et demi.