Si vous avez déjà atteint la limite de vos cotisations 401 (k) pour l'année (ou le sera bientôt), c'est un problème de haute qualité. Mais c'est toujours un problème. Vous ne pouvez pas vous permettre de prendre du retard dans le jeu du financement de la retraite (qui sait quel sera le coût de la vie lorsque vous cesserez de travailler?). Et perdre la réduction de la contribution de votre revenu brut ne va pas non plus aider votre facture d'impôt en avril prochain.

Contribuer à un IRA en plus de votre 401 (k) est une option (la réponse à Pouvez-vous avoir à la fois un 401 (et un IRA? est oui.) La question est de savoir si ces contributions sera de l'argent à impôt différé: une fois que vous atteignez 72 000 $ de revenu en tant que célibataire et 119 000 $ en cas de mariage, de dépôt conjoint ou de veuve admissible, vous n'avez pas droit à une déduction. Les personnes qui atteignent un maximum de 401 (k) risquent de dépasser ces seuils de revenu.

Mais prenez courage, vous les travailleurs qui avez cotisé au maximum 18 000 $ (si vous avez 49 ans ou moins) ou 24 000 $ (si vous avez 50 ans ou plus) dans votre 401 ( k) comptes. Pour l'épargne-retraite, l'objectif général est de minimiser les obligations fiscales et de maximiser le potentiel de gains.

Bien qu'aucune formule magique ne garantisse l'atteinte des deux objectifs, une planification minutieuse peut s'approcher: «Examinez les options en termes de produits de placement et de stratégies d'investissement», déclare Keith Klein, CFP et directeur chez Turning Pointe Wealth Management de Phoenix, Arizona. Voici quelques options non-IRA à considérer aussi.

Options à faible risque

1. Obligations municipales

Une obligation municipale (ou muni) est un titre vendu par une ville, une ville, un état, un comté ou une autre autorité locale pour financer des projets d'utilité publique (écoles publiques, autoroutes, hôpitaux, etc.) L'acheteur prête essentiellement le prix d'achat à l'entité gouvernementale en question. Le principal est retourné à l'acheteur à la date d'échéance de l'obligation. «Ce qui est bien avec les obligations municipales, explique M. Klein, c'est qu'elles sont liquides, vous avez toujours la possibilité de les vendre, ou pour les maintenir à maturité et récupérer votre capital. "

> Et ce qui est vraiment bien avec eux, à des fins de planification de la retraite, c'est que les revenus d'intérêts gagnés en cours de route sont exonérés de l'impôt fédéral et, dans certains cas, des impôts nationaux et locaux. Cependant, il existe bel et bien des revenus imposables, alors vérifiez cet aspect avant d'investir. Si vous vendez les obligations avant qu'elles n'arrivent à échéance, vous pourriez aussi payer un impôt sur les gains en capital. Vérifiez également la note de l'obligation; il devrait être BBB ou plus, pour être considéré comme une option conservatrice (ce qui est ce que vous voulez dans un véhicule de retraite). Pour plus d'informations sur Munis, voir

Les bases des obligations municipales. 2. Rentes à indexation fixe

Une rente à indice fixe, également appelée rente indexée, est émise par une compagnie d'assurance.L'acheteur investit une somme d'argent donnée, à rembourser par la suite à intervalles réguliers. La performance de la rente est liée à un indice boursier (tel que le S & P 500), d'où le nom. La compagnie d'assurance garantit cet investissement initial contre les fluctuations à la baisse du marché, tout en offrant un potentiel de croissance (bénéfice). «Ils offrent des rendements un peu meilleurs que les rentes non indexées», explique M. Klein.

Les rentes à indice fixe constituent une option de placement prudente, souvent comparée aux certificats de dépôt (CD) en termes de risque.

L'inconvénient: les rentes sont plutôt illiquides. "Vous devez parfois payer une pénalité [d'impôt] si vous retirez les fonds avant l'âge de 59-1 / 2 ou si vous ne les prenez pas comme un flux de revenus [après la retraite] ", avertit Klein. Même si vous évitez la pénalité, en déplaçant les fonds directement à un autre produit de rente, vous serez probablement encore soumis aux frais de rachat de la compagnie d'assurance.

3. Assurance vie universelle

Une police d'assurance vie universelle, un type d'assurance vie entière, est à la fois une police d'assurance et un investissement. L'assureur paiera un montant prédéterminé au décès du preneur d'assurance et, entre-temps, la police accumule de la valeur en espèces. Le titulaire de la police peut retirer ou emprunter sur le compte en vie et, dans certains cas, gagner des dividendes.

Tout le monde n'aime pas utiliser l'assurance-vie comme produit d'investissement. Cependant, si elle est structurée correctement et utilisée correctement, la police offre des avantages fiscaux à l'assuré. Les cotisations augmentent à un taux d'imposition différé, et le souscripteur a entre temps accès au capital.

"La bonne nouvelle, c'est que vous avez accès aux fonds avant l'âge de 59 ans et demi sans pénalité si vous les utilisez correctement", explique Klein. «Grâce à l'utilisation de prêts sur police, vous pourriez être en mesure de retirer de l'argent sans payer d'impôt et de remettre l'argent sans payer d'impôt, tant que la police d'assurance-vie est maintenue en vigueur. "Le propriétaire doit payer l'impôt sur les gains si la politique est annulée.

Options plus risquées

1. Rentes à capital variable

Une rente à capital variable est un contrat entre l'acheteur et une compagnie d'assurance. L'acheteur effectue un paiement unique ou une série de paiements, et l'assureur accepte de faire des paiements périodiques à l'acheteur. Les paiements périodiques peuvent commencer immédiatement ou dans le futur. Une rente variable permet à l'investisseur d'allouer des portions des fonds à différentes options d'actifs, telles que des actions, des obligations et des fonds communs de placement. Ainsi, bien qu'un rendement minimum soit généralement garanti, les paiements fluctuent en fonction de la performance du portefeuille.

Les annuités variables offrent plusieurs avantages. Les paiements d'impôt sur le revenu et les gains sont reportés à 59-1 / 2 ans. Les paiements périodiques peuvent être mis en place pour le reste de la vie de l'investisseur, offrant une protection contre la possibilité que l'investisseur survivra à son épargne-retraite.Ces rentes viennent également avec une prestation de décès, garantissant le paiement du bénéficiaire de l'acheteur égal au minimum garanti ou le montant dans le compte, selon le plus élevé. Les cotisations sont à imposition différée jusqu'à ce qu'elles soient retirées à titre de revenu.

Les retraits anticipés sont assujettis à des frais de rachat. Les rentes variables viennent également avec divers autres frais et charges qui peuvent ronger les revenus potentiels. À la retraite, les gains seront imposés au taux d'impôt sur le revenu, et non au taux inférieur des gains en capital.

2. Assurance-vie universelle variable

Oui, nous savons que cela semble similaire à l'article 3 de la section précédente. L'assurance vie universelle variable est en effet similaire; C'est un hybride d'assurance-vie universelle et d'assurance vie variable, qui vous permet de participer à divers types d'options de placement sans être imposé sur vos revenus. La valeur de rachat de votre police est investie dans des comptes distincts (similaires aux fonds communs de placement, aux fonds du marché monétaire et aux fonds obligataires), dont la performance fluctue. Plus de gain, peut-être - mais plus de douleur aussi. Si le marché boursier baisse, «ces actifs peuvent tomber à zéro et vous risquez de perdre l'assurance dans ce cas», prévient Klein. "Mais si vous avez besoin d'une assurance-vie et avez la capacité de prendre le risque d'investir dans le marché boursier, cela peut être une option. Pour plus de détails sur cet instrument complexe, voir

Assurance vie universelle variable / variable . Autres mouvements stratégiques

Produits alternatifs.

Certains produits alternatifs sont très recherchés en raison du faible taux d'intérêt et du potentiel de distribution plus élevé. Ils comprennent des investissements pétroliers et gaziers «en raison des déductions fiscales que vous obtiendrez pour participer», dit Klein. De plus, certains types de fiducies de placement immobilier non négociées (FPI) ou d'autres types de fiducies de placement immobilier sont souhaitables parce que seulement une partie des distributions sont imposables. Toutefois, les produits non négociés présentent souvent une certaine complexité et peuvent être très illiquide, "Klein avertit. Immobilier.

Certains investisseurs aiment investir dans des biens immobiliers individuels." Une des grandes choses à propos de posséder des biens immobiliers individuels est la capacité de faire des échanges Section 1031 ", dit Klein. En d'autres termes, vous pouvez vendre la propriété et rouler l'argent dans de nouveaux biens immobiliers sans avoir à comptabiliser les gains à des fins fiscales (jusqu'à ce que vous liquider tous les biens). Possessions individuelles.

Une autre stratégie consiste à acheter Les placements individuels - actions, obligations et, dans certains cas, les fonds négociés en bourse (FNB). «Lorsque vous détenez ces placements, vous n'avez pas à payer d'impôt sur les gains avant de les liquider ou de les vendre», explique M. Klein. fonds, par contra Une stratégie utile pour certains investisseurs qui achètent des actifs individuels ou des placements à court terme qui sont tombés en disgrâce et ont créé une perte est d'utiliser la perception de pertes fiscales. L'investisseur peut compenser les gains en récoltant la perte et en transférant les actifs à un type similaire d'investissement (sans faire de transaction de vente-lavage).«Les gens qui utilisent la perception des pertes fiscales dans leurs portefeuilles peuvent en fait augmenter leur rendement à long terme de près de 1%», explique Klein.

Investir dans une entreprise.

«Un employé qui a atteint le maximum de 401 (k) pourrait envisager d'investir dans une entreprise», explique Kirk Chisholm, gestionnaire de patrimoine chez Innovative Advisory Group à Lexington, Massachusetts. «De nombreuses entreprises, telles que l'immobilier, ont En plus de ces avantages fiscaux, les propriétaires d'entreprise peuvent décider du type de régime de retraite qu'ils veulent créer, par exemple, s'ils voulaient mettre en place un régime 401 (k) pour leur entreprise. leurs contributions 401 (k) au-delà de ce qu'ils peuvent avoir chez leur employeur. " Pensions.

S'inspirant de l'idée précédente, certains propriétaires d'entreprise voudront envisager la création d'un régime de retraite ou d'un régime à prestations définies au-delà de tout 401 (k) que leur entreprise peut offrir. Les grandes entreprises se sont éloignées des régimes de retraite en raison du coût élevé, mais ces plans peuvent bien fonctionner pour certains propriétaires de petites entreprises, en particulier ceux qui réussissent et ont plus de 40 ans. Notes Klein: «Ces propriétaires peuvent différer les impôts à leur retraite en utilisant un régime de retraite pour eux-mêmes ou pour les employés clés en plus d'un régime 401 (k). " HSA.

Une autre option, pour ceux qui veulent se prévaloir d'un régime d'assurance-santé à franchise élevée, est de financer un compte d'épargne-santé. "Une option que nous avons explorée récemment avec nos clients est la disponibilité des HSA" Hunter, CFP, de Horizons Wealth Management à Asheville, Caroline du Nord «S'ils sont admissibles, il y a potentiellement plus d'avantages fiscaux pour ces cotisations qu'un 401 (k) pourrait avoir. Avantages du revenu élevé d'un compte d'épargne santé examine les détails Contributions 401 (k) après impôt. Vous pouvez également voir si le 401 (k) de votre entreprise vous permet de faire contributions fiscales à votre 401 (k) jusqu'à la limite légale des cotisations combinées employeur / employé (53 000 $ en 2016). "La plupart des employeurs n'autorisent pas les contributions après impôts, mais si votre plan le permet, il peut être très », déclare Damon Gonzalez, CFP, RICP, de Domestique Capital LLC à Plano, au Texas.« Les bénéfices de vos économies après impôts augmentent erré et, une fois que vous vous séparez du service, vous pouvez rouler ce que vous avez contribué sur une base après impôt à votre 401 (k) dans un Roth IRA. La croissance sur ces dollars après impôt devrait être roulée à un IRA traditionnel. "

Roths. Enfin, ceux qui peuvent se permettre de jouer les deux côtés du jeu fiscal devraient envisager d'utiliser Roth IRA ou Roth 401 ( k) s Le report des impôts à une date ultérieure, comme on le fait avec le 401 (k) ordinaire, n'est pas toujours garanti pour offrir le plus grand avantage.Les investisseurs qui détiennent les deux peuvent prendre des retraits futurs du compte qui a le plus de sens: Si les taux d'imposition diminuent, l'investisseur peut retirer de l'argent du compte traditionnel 401 (k) et payer des impôts au taux le plus bas.

The Bottom Line Toutes ces options d'investissement présentent différents degrés de complexité, de liquidité / illiquidité et de risque. Mais ils prouvent que oui, il existe des moyens fiscalement avantageux d'épargner pour la retraite après la 401 (k). Pour une autre réponse à cette question, voir

Maxed out Your 401 (k)? Voici ce qu'il faut faire ensuite

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