Tout d'abord, quelques informations générales: le traitement fiscal d'une distribution Roth IRA dépend de la qualification ou non de la distribution. Les distributions admissibles de Roth IRA sont exemptes d'impôt et de pénalités, mais les distributions non admissibles peuvent être assujetties à l'impôt et à une pénalité de distribution anticipée. Généralement, pour qu'une distribution soit qualifiée, elle doit avoir lieu au moins cinq ans après que le propriétaire de Roth IRA ait établi et financé sa première Roth IRA - c'est la règle de cinq ans à laquelle vous vous référez.
Dans votre cas, vous pouvez retirer n'importe quel montant du solde du capital à tout moment, et le montant sera exempt d'impôt et de pénalité. Seuls les gains sont assujettis à la période de détention de cinq ans parce que vous avez au moins 59,5 ans.
Remarque: Veuillez vous assurer que vous distribuez votre distribution minimum requise (RMD) pour l'année avant vous convertissez le montant en Roth IRA. Les montants de RMD ne peuvent pas être convertis en Roth IRA et doivent être distribués avant la conversion. Sinon, le montant de la DGR sera considéré comme une conversion non admissible.
Pour en savoir plus, lisez Eviter les pièges de RMD , ' C'est la saison des distributions minimum , Préparer la saison de RMD - Partie 1 et Préparation de la saison RMD - Partie 2 .
Cette question a reçu une réponse de Denise Appleby (Contacter Denise)
Je suis 59 (pas 59. 5) et mon mari a 65 ans. Nous avons participé à un IRA SIMPLE avec notre compagnie pendant plus de deux années. Pouvons-nous convertir l'IRA SIMPLE à un Roth IRA? Si nous pouvons convertir, devons-nous payer l'impôt sur l'argent IRA SIMPLE placé dans le Roth? Si t
Pendant les deux premières années après l'établissement d'un IRA SIMPLE, les actifs détenus dans le SIMPLE IRA ne doivent pas être transférés ni transférés à un autre régime de retraite. Depuis que vous avez satisfait à l'exigence de deux ans, vos actifs SIMPLE IRA peuvent être convertis en un Roth IRA.
Je prévois prendre ma retraite en mars 2005 à l'âge de 59 ans. 75. Quand et pour quel pourcentage ou montant en dollars puis-je commencer à retirer de mon compte SIMPLE IRA?
Félicitations pour votre retraite à l'âge de 59 ans! Vous pouvez retirer des actifs de votre IRA SIMPLE à tout moment, et il n'y a aucune restriction maximale ou minimale sur le montant que vous pouvez retirer; les retraits sont facultatifs jusqu'à ce que vous atteigniez l'âge de 70 ans et demi.
Je participe à un plan d'intéressement au travail. Si je prends ma retraite à l'âge de 62 ans, serai-je en mesure de retirer l'argent en franchise d'impôt, ou doit-il être transféré à un autre compte ou plan?
L'argent de votre compte de participation aux bénéfices sera imposable lorsqu'il sera retiré du compte. Vous pouvez laisser l'argent dans le plan (si le plan le permet) ou passer le solde à un IRA. La plupart des planificateurs financiers recommandent de ne pas laisser les fonds dans le régime d'intéressement après avoir quitté l'entreprise, car vous courez le risque de perdre la trace des fonds.