La plupart des distributions de régimes de retraite admissibles vous sont versées avant l'âge de 59 ans. 5 sont assujetties à une taxe supplémentaire de 10%. L'IRS peut renoncer à cette taxe dans certaines circonstances; cependant, il n'y a pas de définition large de «difficulté» aux fins de l'exemption de la pénalité de 10%.
Vous pouvez être exempté de l'impôt de 10% si les difficultés auxquelles vous faites face sont incluses dans la liste des exceptions de l'IRS - par exemple, si vous vous retirez pour certains frais médicaux déductibles ou si les distributions vont à un autre bénéficiaire en vertu d'un ordre qualifié de relations domestiques. La liste des exceptions peut être trouvée dans la publication IRS 575 (page 28) sur // www. irs gov / pub / irs-pdf / p575. pdf Si vous ne parvenez pas à afficher un document PDF, la version HTML est disponible à l'adresse // www. irs gov / publications / p575 / ar02. html # d0e3742.
Pour réclamer l'exception de pénalité de distribution anticipée, vous devrez peut-être remplir des formulaires supplémentaires auprès de l'IRS avec votre déclaration de revenus. Assurez-vous de consulter votre fiscaliste pour vous assurer que les formulaires appropriés sont déposés.
(Pour en savoir plus sur ce sujet, lisez l'article Prendre des retraits sans pénalités de votre IRA .)
Cette question a reçu une réponse de Denise Appleby (Contact Denise)
Mon mari a un compte 401 (k) qui est 100% investi avec 8 $ , 000 balance. Nous sommes en forclusion et avons besoin d'un retrait de difficultés. La société de gestion de portefeuille qui gère le compte de mon mari dit que nous ne pouvons rien retirer parce que nous n'avons malheureusement pas
Les conditions dans lesquelles les retraits peuvent être effectués à partir d'un plan qualifié, incluant un plan 401 (k) , sont déterminés par les dispositions du document de plan (élu par l'employeur). Certains régimes permettront des retraits de difficultés de tous les actifs du régime, tandis que d'autres limiteront les retraits de difficultés aux actifs attribués aux cotisations de report de salaire.
Je suis âgé de 80 ans et je fais des paiements d'impôt de distribution minimale obligatoire (RMD) de plus en plus élevés. Je prévois de convertir mon IRA à un Roth IRA et payer les taxes pour le RMD total. Serai-je en mesure de retirer des fonds du Roth l'année suivant la conversion? Je comprends
D'abord, quelques informations générales: le traitement fiscal d'une distribution Roth IRA dépend de la qualification ou non de la distribution. Les distributions admissibles de Roth IRA sont exemptes d'impôt et de pénalités, mais les distributions non admissibles peuvent être assujetties à l'impôt et à une pénalité de distribution anticipée.
Je souhaite renouveler une partie de mon régime de retraite avec mon employeur et il m'a été conseillé de demander des chèques séparés pour comptabiliser les montants avant et après impôt. Qu'est-ce que ça veut dire?
Cette règle est basée sur les règles selon lesquelles une personne peut transférer une partie de son solde de retraite, plutôt que de rouler sur la totalité du solde. Selon les règles, si une personne ne reconduit qu'une partie de son solde de compte de retraite, la portion qui est reportée est réputée inclure le montant avant impôt en premier.