Au cours des dernières années, le Roth IRA (compte de retraite individuel) a explosé en popularité auprès des Américains qui cherchent à se débarrasser d'un pécule. Un complément précieux à tout portefeuille de retraite, un Roth IRA enregistre des bénéfices sur une base d'impôt différé; les gains sont libres d'impôt si vous répondez à certaines exigences. Pour couronner le tout, les contributions à un Roth IRA sont discrétionnaires, ce qui signifie que vous devez décider quand vous voulez déposer de l'argent dans votre compte.

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Bien que l'IRA Roth partage de nombreuses similitudes avec l'IRA traditionnel, il existe quelques différences clés entre ces deux comptes de retraite. Contrairement à un IRA traditionnel, vos contributions à un Roth IRA sont pas déductibles d'impôt. Cependant, une fois que vous commencez à prendre des distributions qualifiées d'un Roth IRA, vous ne serez pas imposé sur les retraits. Enfin, contrairement aux IRA traditionnels, les IRA Roth n'ont pas de distributions minimales requises (RMD) pendant la durée de vie du propriétaire du compte.

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Ces avantages peuvent expliquer pourquoi Roth IRA ont rapidement dépassé les IRA traditionnels aux États-Unis. Selon un rapport 2015 de l'Employee Benefit Research Institute, en 2013, les investisseurs ont fait 6 milliards de dollars de contributions à Roth IRA, contre seulement 4 $. 61 milliards de dépôts aux IRA traditionnels. Les comptes Roth sont particulièrement populaires auprès des jeunes travailleurs américains. Près d'un quart (24%) des contributions Roth IRA sont faites par des investisseurs entre 25 et 34 ans, comparativement à seulement 7,5% des dépôts IRA traditionnels. En outre, selon un rapport de 2017 de la même institution, les investisseurs sont plus susceptibles de contribuer à Roth IRA. 10. 4% des investisseurs ont contribué à leur compte dans chaque année de l'étude (2010-2014), comparativement à 2,1% qui ont contribué aux IRA traditionnels chaque année de l'étude.

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Continuez à lire pour apprendre comment un Roth IRA fonctionne après la retraite et pourquoi tant opter pour utiliser leur Roth IRA.

Pas de cotisations après la retraite

Peu importe votre âge, vous pouvez continuer à cotiser à votre Roth IRA tant que vous travaillez et gagnez un revenu - que ce soit un salaire régulier ou un revenu 1099 pour un travail contractuel. (Cela diffère d'un IRA traditionnel, qui ne permet pas les cotisations après avoir atteint 70-1 / 2 ans, même si vous avez un revenu gagné.) Pour ceux dont le statut de déclaration fiscale est unique, la règle d'élimination de la contribution Roth ne commencer jusqu'à ce que vous gagnez 118 000 ou plus, à partir de 2017, note Mark Hebner, fondateur et président, Index Fund Advisors, Inc, à Irvine, en Californie. Si vous êtes marié, le dépôt conjoint, il est 186 000 $. > Le moment où vous prenez votre retraite et cessez de gagner une compensation, vous ne pouvez plus faire de contributions à un Roth IRA. Cependant, il est possible pour votre conjoint d'établir et de financer un Roth IRA en votre nom si vous ne gagnez plus de revenu.Parce que Roth IRA ne peuvent pas être tenus comme des comptes conjoints, le conjoint IRA Roth doit être tenu séparément de l'IRA Roth de la personne qui fait les contributions.

Tirer sur un Roth

Vous pouvez retirer

contributions de votre Roth IRA à tout moment et pour n'importe quelle raison sans la menace d'impôts ou de pénalités. Cependant, vous ne pouvez pas retirer des revenus de Roth IRA jusqu'à ce que vous ayez au moins 59 ans et demi et que le compte soit ouvert depuis cinq ans ou plus. Si vous touchez des bénéfices avant cette date, vous devrez probablement payer des taxes et des pénalités sur les retraits. (Les retraits Roth IRA proviennent généralement des cotisations d'abord.Vous ne pouvez pas commencer à recevoir des distributions de Roth IRA gains jusqu'à ce que vous avez retiré toutes les contributions.) Pourtant, si certaines conditions sont remplies, il est possible de prendre des retraits sans pénalité (aka distributions qualifiées) de vos revenus Roth IRA avant d'avoir 59-1 / 2. Par exemple, si vous utilisiez les ressources distribuées pour acheter, construire ou reconstruire votre première maison pour vous-même ou pour un membre de votre famille qualifié, cela serait considéré comme une distribution qualifiée. (Ceci est limité à 10 000 $ par durée de vie.) Vous pouvez également prendre des distributions admissibles de votre Roth pour les frais d'études supérieures admissibles ou si vous devenez invalide. Enfin, dans le cas de votre décès, les montants distribués à votre bénéficiaire désigné Roth IRA ne sont pas soumis à des taxes. (Pour en savoir plus, voir Comment utiliser votre Roth IRA en tant que fonds d'urgence

.) D'autre part, si vous prenez une distribution non-qualifiée qui ne répond pas à ces exigences, vous aurez de cracher des impôts sur le revenu et / ou la pénalité de distribution anticipée de 10%. La source d'une distribution non qualifiée détermine le traitement fiscal applicable. Compte tenu des règles, voici un exemple de la façon dont un homme de 40 ans pourrait puiser dans un Roth, explique Dominique Henderson Sr., fondateur de DJH Capital Management, LLC, à Desoto, au Texas. "Disons que votre compte Roth a 100 000 $ et est composé de 50 000 $ en cotisations après impôt, 10 000 $ d'une conversion IRA et 40 000 $ de revenus. Vous pouvez retirer jusqu'à 50 000 $ sans pénalité ni taxe. "Pour en sortir plus, vous devrez respecter l'une des exceptions énumérées ci-dessus.

Aucun impôt sur les retraits après la retraite

Une fois que vous atteignez l'âge de 59 ans et demi, vous pouvez commencer à retirer des retraits libres d'impôt de votre Roth IRA (cinq ans depuis que vous avez établi et commencé le financement le compte). Ces distributions sont libres d'impôt parce que vous avez déjà payé des impôts sur l'argent utilisé pour faire des contributions Roth IRA. Cela peut être un énorme avantage à la retraite lorsque vous ne gagnez plus de revenu. En outre, les taux d'imposition pourraient être beaucoup plus élevés au moment de votre retraite - il est donc probablement préférable de les payer à l'avance.

Aussi, "Roth IRAs sont utiles quand vous décidez de prendre la sécurité sociale", explique Carlos Dias Jr., gestionnaire de patrimoine à Excel Tax & Wealth Group à Lake Mary, Fla. "Tout retrait pris ne sera pas pris en compte (par opposition à un IRA traditionnel) et peut augmenter le revenu de retraite."

Laisser un héritage

Parce qu'il n'y a pas de distributions minimales requises avec un Roth IRA, vous pouvez choisir de laisser le compte intact tant que vous vivez. Pourquoi feriez-vous une telle chose? Vous pouvez donc laisser de l'argent à vos héritiers.

"A Roth IRA passera généralement en franchise d'impôt aux héritiers aussi longtemps que le compte ne passe pas par l'homologation. L'homologation peut être évitée en s'assurant que les bénéficiaires sont correctement spécifiés », explique Christopher Gething, CFP, fondateur de Atherean Wealth Management, LLC, Jersey City, NJ (Pour en savoir plus, voir

Les comptes de retraite passent-ils par l'homologation? Et parce que vous avez prépayé les taxes sur l'IRA Roth, vos bénéficiaires ne seront pas touchés par une grosse facture d'impôt quand ils reçoivent des revenus du compte. Cela vous permet de laisser un flux de revenu libre d'impôt à vos enfants, petits-enfants ou autres héritiers qui peuvent être étirés au cours de leur vie. Alors que les héritiers sont soumis aux distributions minimales requises sur les Roth IRA hérités, ils ne seront pas imposés sur les retraits tant qu'ils sont conformes aux règles de RMD. (

Les Règles sur les RMD pour les Bénéficiaires IRA contient plus de détails à ce sujet.)

The Bottom Line Il ne fait aucun doute qu'un Roth IRA offre des avantages extrêmement précieux après la retraite. Non seulement vous pouvez prendre des distributions admissibles exemptes d'impôt d'un Roth, mais vous n'avez pas non plus à vous soucier des distributions minimales requises au cours de votre vie. Cela signifie que vous pouvez laisser un flux de revenus libre d'impôt pour vos héritiers. Pour en savoir plus sur les avantages et les implications fiscales d'un Roth IRA, parlez à un conseiller financier ou un professionnel de l'impôt. Voir aussi:

Roth IRA: Contributions.