Avec l'âge, les coûts médicaux augmentent souvent et, à mesure que les soins de santé s'améliorent et que les soins préventifs deviennent plus courants, les dépenses de santé, même pour les personnes les plus saines, peuvent être élevées. Pour cette raison, le gouvernement fédéral a mis en place des comptes qui offrent de beaux avantages fiscaux.
Bien que ces comptes existent, de nombreux consommateurs n'ont jamais entendu parler d'eux ou ne les comprennent pas assez pour se sentir à l'aise de contribuer de l'argent, même si les avantages fiscaux sont substantiels. Il existe de nombreux types de comptes, mais seulement deux sont généralement vus chez les employés. Les deux comptes sont le compte d'épargne santé (HSA) et le compte de dépenses flexible (FSA).

VOIR: Combattre les coûts élevés des soins de santé

Compte d'épargne santé

Un compte d'épargne maladie (HSA) est offert en conjonction avec une police d'assurance santé déductible élevée. Afin de mieux contrôler les coûts de soins de santé, les employeurs peuvent inscrire leurs employés à un régime à franchise élevée et verser la totalité ou une partie de la franchise à un membre de la HSA jusqu'à ce que la franchise soit satisfaite. fardeau financier.

Une fois le compte créé, les employeurs peuvent verser des fonds à la HSA à même le revenu brut de l'employé. Les fonds versés à un compte HSA sont déductibles d'impôt. Les intérêts ou les gains réalisés sur le compte sont libres d'impôt. Les retraits effectués à partir du compte pour payer les frais médicaux admissibles sont également libres d'impôt.

À condition que vous utilisiez vos fonds de la HSA pour payer les frais médicaux admissibles, les retraits effectués sur le compte seront très probablement exempts d'impôt. Non seulement votre HSA peut être utilisé pour des visites chez le médecin ou des séjours à l'hôpital, mais d'autres frais médicaux qualifiés comprennent des lunettes, des contacts, des soins chiropratiques et des médicaments d'ordonnance. Enfin, la HSA est un compte portable vous permettant de conserver votre compte même si vous changez de poste.

Pour être admissible à une ASH, vous devez être inscrit à un régime d'assurance-santé à franchise élevée, n'avoir aucune autre assurance maladie dans la plupart des cas, ne pas être une personne à charge des impôts de quelqu'un d'autre et ne doit pas recevoir Medicare.

Compte de dépenses flexible

Un compte de dépenses flexible (FSA) offre plusieurs des mêmes avantages qu'un HSA, mais avec quelques différences clés. Comme la HSA, vous pouvez contribuer à une FSA en utilisant votre salaire brut rendant les contributions libres d'impôt. Tant que vous utilisez les fonds pour payer les frais médicaux admissibles, vous ne devrez probablement pas payer d'impôt sur les retraits.

Contrairement à une HSA, vous devez déclarer combien vous voulez que votre employeur déduise de votre salaire brut afin de financer votre FSA chaque année civile. Une fois la déclaration faite, vous ne pouvez généralement pas la modifier et si vous avez refusé la FSA pendant la période d'inscription ouverte, vous devrez probablement attendre la prochaine inscription ouverte.

Vos fonds déclarés doivent être dépensés au cours de l'année d'imposition, même si une courte période de grâce est parfois accordée jusqu'à la date limite de dépôt des déclarations de revenus. Pour cette raison, il est important de ne pas trop contribuer à ce compte car l'argent peut être perdu si vous ne dépensez pas tous les fonds.

Les frais de garde d'enfants peuvent également être déclarés comme une retenue avant impôt dans une FSA, mais tout comme les frais médicaux, tous les fonds doivent être utilisés dans un délai d'un an. Pour être admissible à une RTA, vous devez être à l'emploi d'un employeur externe qui rend les travailleurs autonomes inadmissibles à la participation. Vous n'avez pas à être couvert par une police d'assurance maladie comme vous le faites avec une HSA, mais il est important de noter que les fonds FSA ne remplacent pas l'assurance santé. Il serait préférable de mettre ces fonds vers l'assurance santé au lieu d'une FSA si vous ne pouvez pas les deux.

HSA vs. FSA

Le tableau ci-dessous montre les différences et les similitudes entre les deux comptes de la santé:

HSA	FSA
Admissibilité	Doit avoir un plan de santé déductible élevé (HDHP). Les travailleurs indépendants peuvent contribuer.	Tous les employés sont éligibles, qu'ils aient ou non un HDHP. Les travailleurs indépendants ne peuvent pas contribuer.
2017 Limite de cotisation	3 400 $ Couverture individuelle 6 750 $ Couverture familiale	2 600 $
Contribution Source	Employeur et / ou employé	Employeur et / ou employé < Propriétaire du compte
Employé	Employeur	Report
La contribution inutilisée peut être reportée à l'année suivante.	La contribution inutilisée ne peut pas être reconduite.	Retraits
Admis, mais inclut l'impôt retenu plus 10% de pénalité.	Non autorisé	Intérêts gagnés
L'intérêt gagné sur le compte est libre d'impôt	Le compte ne rapporte pas d'intérêts	Transférabilité
L'employé conserve son compte même s'il change d'emploi.	Le compte est confisqué après un changement d'emploi.	Accessibilité
Peut uniquement accéder à ce qui a été ajouté au compte.	Accès complet à l'élection annuelle, que le compte ait été financé ou non.	Modification de la contribution
L'employé peut modifier le montant de la contribution au cours de l'année.	L'employé est tenu au montant de la contribution déterminé au début de l'année.	Lequel dois-je choisir?

Une HSA est un meilleur choix si vous êtes admissible parce que les fonds peuvent être conservés dans les années à venir. Pour ceux qui contribuent une plus grande quantité, les fonds peuvent gagner des intérêts qui sont libres d'impôt. Parce que le plan de santé élevé déductibles gagne encore en traction que le plan d'entreprise de choix, il ya encore un grand nombre d'Américains qui ne sont pas admissibles à la HSA. Si vous êtes inscrit à un régime d'assurance-santé à franchise élevée, vous serez automatiquement inscrit à un HSA. Puisque vous avez la possibilité de contribuer des fonds supplémentaires au compte, la HSA peut prendre la place de la FSA pour les frais médicaux supplémentaires.

VOIR:

5 choses à savoir sur la gestion de votre franchise de soins de santé Pourtant, de nombreuses entreprises offrent les deux régimes. Pour les personnes qui ont des enfants qui ont besoin d'une garderie, pendant que le parent ou les parents sont au travail, une ASF où l'on peut contribuer avant de payer des frais de garde peut représenter une économie annuelle de plus de 1 000 $.Il existe des limites de contribution annuelle qui sont fixées par l'IRS chaque année pour ces comptes. Vérifiez avec l'IRS ou votre employeur pour les limites de contribution.

The Bottom Line

L'IRS comprend le coût des soins de santé et veut aider à alléger le fardeau de ces dépenses. La meilleure façon de réaliser ces gains est en utilisant votre HSA à son plein potentiel et en complétant cela avec une FSA pour les frais de garde d'enfants.