Le coût des soins de santé est accablant de nos jours. Même avec l'assurance, les individus et les familles peuvent se retrouver à dépenser une somme d'argent importante en frais médicaux. La famille moyenne de quatre personnes paiera probablement 24 671 $ en frais de soins de santé en 2015, soit 27% de plus qu'en 2011. En revanche, les augmentations salariales pour la même période n'ont même pas atteint la moitié de ce niveau.

Les comptes de dépenses flexibles (RTA), offerts sur votre lieu de travail ou d'affaires, aident à compenser le prix élevé des soins de santé en donnant aux consommateurs la possibilité de payer certaines dépenses médicales avec des dollars avant impôts. Cela signifie que vous recevez un rabais d'environ 30% sur vos frais de soins de santé admissibles, selon votre tranche d'imposition.

Dépenser pour économiser

Par exemple, une famille qui gagne 50 000 $ et qui contribue 1 500 $ à une FSA économisera 459 $. 75 sur les coûts de la santé. S'ils devaient maximiser leurs contributions à 2 550 $, les économies passeraient à 766 $. 25. Ils peuvent également contribuer jusqu'à 5 000 $ pour les frais de garde, comme les garderies, les gardiennes d'enfants et les soins aux personnes âgées à charge, ce qui leur permet d'économiser jusqu'à 1 532,50 $ (s'ils ont contribué le maximum). Pour plus de détails sur ces dépenses, voir Avantages d'un compte de dépenses flexibles pour personnes à charge .

Et vous avez aussi réduit votre facture d'impôts. Disons que vous avez gagné 1 000 $ sur votre dernier salaire et votre employeur déduit 50 $ pour votre contribution FSA. Cela signifie que vous avez effectivement gagné 950 $ - et votre employeur calcule et retient vos impôts en fonction de ce montant. Si vous êtes dans la tranche d'imposition de 28%, par exemple, vous payez environ 15 $ de moins en taxes sur ce salaire. Assez bonne affaire, n'est-ce pas?

Comment ça marche

Vous pouvez vous inscrire à une RTA pendant la période d'inscription ouverte de votre entreprise, normalement en novembre ou en décembre. C'est aussi simple que de fournir des informations de base et de décider combien vous voulez contribuer pour l'année. Les cotisations sont déduites de chaque chèque de paie. Parce que les déductions proviennent des dollars avant impôt, l'argent est déduit de votre salaire brut.

Il y a quelques conditions, cependant.

• Premièrement, comme ils sont offerts dans votre lieu de travail, vous ne pouvez évidemment pas obtenir une RTA à moins que votre employeur n'en fournisse un.
• Les travailleurs indépendants ne sont pas admissibles.
• Une fois que vous avez choisi un certain montant de cotisation pour l'année, vous ne pouvez pas le modifier.
• Il y a un montant maximum que vous pouvez cotiser chaque année. En 2015, la limite est de 2 550 $.
• Vous ne pouvez utiliser l'argent que pour des articles approuvés. L'IRS les expose dans sa publication 502. De manière générale, si votre médecin vous prescrit un test, des médicaments ou du matériel médical, vous pouvez probablement le payer avec des fonds de la FSA. Vous pouvez également payer pour des rendez-vous dentaires, des chiropraticiens, des lunettes et des contacts, des aides auditives, des traitements de toxicomanie, des modifications à votre voiture ou à votre domicile si vous ou un être cher avez un handicap, des services ambulanciers et des livres et magazines imprimés en braille.Vous pouvez même payer pour certains frais de transport liés aux soins de santé et pour la formation et les soins d'un chien-guide.
• Vous ne pouvez pas payer les primes d'assurance-maladie ni être remboursé pour les médicaments en vente libre, ainsi que pour d'autres limitations de coûts. Donc, avant de faire un achat médical important, assurez-vous qu'il est permis d'utiliser les fonds de la FSA.

Ne sous-financez pas votre compte

Les RTA sont un type de plan «utilisez-le ou perdez-le». Vous avez environ une année pour utiliser la somme totale que vous avez versée pour le régime ou cela devient l'argent de votre employeur. Mais tout ne peut pas être perdu. Il y a deux exceptions: l'IRS permet désormais aux employeurs de reporter jusqu'à 500 $ l'année suivante; Les employeurs peuvent également offrir aux employés une période de grâce pouvant aller jusqu'à deux mois et demi pour utiliser les fonds restants. Gardez à l'esprit, cependant, qu'une entreprise n'a pas à offrir l'une ou l'autre de ces options, et il n'est pas permis d'offrir les deux. Donc, vérifiez à l'avance sur les règles particulières de votre employeur concernant les fonds excédentaires.

En raison de la règle «utilisez-le ou perdez-le», vous pourriez être tenté d'être super-conservateur en ce qui concerne la contribution. Mais Kevin Haney de A. S. K. Benefit Solutions dit de penser différemment. «Une personne qui choisit de contribuer 1 000 $ réduirait sa facture d'impôt de 376 $. Si cette personne laissait 20% de sa contribution non dépensée, elle économiserait encore 176 $. "En d'autres termes, vous devrez surestimer beaucoup pour ne pas en sortir, même si vous n'utilisez pas votre montant total. Et il y a toujours des façons de dépenser l'argent: chargez des paires de lentilles de contact. Offrez-vous des lunettes de soleil de qualité avec une protection complète contre les rayons UVA / UVB.

Utilisez votre FSA comme prêt

Haney vous conseille également de programmer des procédures électives au début de l'année, si vous voulez utiliser les fonds de la FSA pour les payer. Puisque vous n'avez pas encore versé l'argent dans le fonds, vous prenez essentiellement un prêt auprès de votre employeur.

«Les employeurs doivent immédiatement financer toute dépense admissible, peu importe le moment où elle se produit au cours de l'année du régime. Les employés peuvent planifier les procédures médicales prévues au tout début de l'année du régime (travaux dentaires majeurs, accolades, traitements contre l'infertilité, etc.). Ils ont alors 52 semaines pour rembourser le prêt en utilisant des dollars avant impôts. "

Il poursuit:" Les employés bénéficient d'un taux d'intérêt supérieur à zéro pour cent parce qu'ils remboursent le prêt avec un pré-paiement, plutôt qu'avec de l'argent après impôt. Une personne payant 5% d'impôt sur le revenu de l'Etat, 7. 65% FICA et 25% d'impôt fédéral sur le revenu aurait besoin de gagner 1 603 $ en revenu brut afin d'avoir 1 000 $ en dollars après impôt. Cela équivaut à un taux d'intérêt de moins 60%. "

Et si je quitte?

Si vous quittez votre entreprise, essayez d'utiliser vos fonds de la FSA avant de partir parce que vous n'avez pas à rembourser l'entreprise pour la différence entre ce que vous avez dépensé et ce que vous avez payé, explique Erik O. Klumpp, CFP®, fondateur et président de Chessie Advisors, LLC. "Si un employé obtient le remboursement de sa contribution maximale au début de l'année et finit par déménager et quitter son employeur, il obtient essentiellement un rabais énorme sur ses services de soins de santé remboursés.Si l'employé constate soudainement qu'il quittera son employeur, il devrait utiliser autant de comptes FSA qu'il le peut avant de partir. "

" Lorsque les employés perdent l'argent excédentaire dans leurs comptes à la fin de l'année, cet argent reste avec l'employeur ", ajoute-t-il," cet argent confisqué couvre également les employés qui ont été remboursés mais quittent l'employeur avant la contribution de l'année complète. "

FSA ou HSA?

Une FSA est similaire à un compte d'épargne santé (HSA). Les deux régimes vous permettent de contribuer des dollars avant impôt, d'avoir des limites de contribution annuelles et ne peuvent être utilisés que pour des dépenses liées à la santé approuvées. Mais une HSA n'a pas de règle «use it or lose it», vous n'avez pas besoin d'être employé par quelqu'un pour en obtenir un, et les limites de cotisation sont plus élevées - 3 350 ou 6 650 $ pour une famille en 2015

Cependant, vous ne pouvez avoir qu'une HSA en combinaison avec un plan de santé à franchise élevée, ce qui pourrait ou non être le choix d'assurance que vous préférez. Pour en savoir plus sur les avantages et les inconvénients de chaque compte, consultez Comparaison des comptes d'épargne santé et des comptes de dépenses flexibles .

The Bottom Line

Parce que les comptes comme ceux-ci sont plus compliqués que les comptes de base ou d'épargne, certains consommateurs peuvent se méfier de contribuer à une FSA. Mais, en ne participant pas, ils rejettent une réduction d'environ 30% sur les coûts des soins de santé et une réduction de leur impôt sur le revenu, aussi. (Pour plus de détails, voir Les ASF Santé augmentent vos économies personnelles .) C'est une proposition gagnant-gagnant, tout autour.