Devinette: Quand un bonus ou une aubaine pourrait-il jeter un nuage sur votre bonne fortune?

Réponse: 15 avril.

Oui, c'est inévitable: ce bonus pour un travail bien fait ou l'héritage du Grand-oncle Alfred peut souvent entraîner le paiement d'une plus grande partie de l'argent à l'Internal Revenue Service. Et pas seulement une somme d'argent supplémentaire ordinaire: Compte tenu des nombreuses failles dans le code des impôts américain, même une petite quantité d'argent - des gains de loterie modestes, disons - peut avoir des répercussions démesurées. Commencez avec le scénario le plus simple avec un inconvénient: Une augmentation pourrait augmenter le revenu de cette année dans une tranche d'imposition plus élevée. Pire encore, si vous gagnez un revenu élevé et que vous vivez dans un État avec un taux d'imposition élevé - New York, Californie ou New Jersey, pour n'en nommer que trois - l'augmentation supplémentaire pourrait vous pousser au-delà du seuil de l'impôt minimum votre capacité à prendre un certain nombre de déductions détaillées, y compris celles sur les taxes locales et nationales.

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Selon Rosalind Sutch, un expert-comptable de Philadelphie à la société de conseil fiscal Drucker & Scaccetti: «Si vous travaillez dans deux États ou plus au cours de l'année, vous pourriez devoir payer des impôts sur votre prime à chaque état.

Prenez courage: Votre conseiller fiscal peut élaborer quelques stratégies pour vous permettre de conserver autant d'argent que l'IRS le permet. En voici quelques-unes qui valent la peine d'être examinées:

1. Mettez-le de côté pour plus tard.

Souvenez-vous, l'oncle Sam veut vraiment que vous ayez une belle retraite. Il nous encourage tous à accumuler nos œufs de nidification en utilisant des cotisations à des comptes d'épargne-retraite admissibles tels que les 401 (k) s et les IRA traditionnels pour réduire le revenu imposable. Dans cet esprit, un bonus ou une aubaine peut représenter un excellent moyen de relancer votre épargne-retraite, surtout si vous êtes autorisé à utiliser votre bonus pour faire une contribution spéciale. Cela, bien sûr, dépendra des règles de votre plan.

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401 (k) s

- Il pourrait être très judicieux d'utiliser l'argent supplémentaire pour maximiser votre contribution 401 (k). Le déménagement peut même récolter une récompense supplémentaire si votre employeur donne un coup de pied dans une somme équivalente - à condition que vous soyez admissible en vertu des lignes directrices du plan. Selon les règles de l'IRS, votre contribution maximale cette année est de 17 500 $, bien qu'il soit possible de toucher 5 500 $ de plus si vous avez plus de 50 ans. IRA

- En 2014, l'IRS vous permet de contribuer jusqu'à 5 500 $ à un IRA et 1 000 $ de plus si vous avez plus de 50 ans. La déduction que vous pouvez prendre sur les cotisations de l'IRA est toutefois assujettie à des limites fondées sur votre revenu, votre statut de dépôt et votre régime de retraite. endroit. Conversion

- Une autre stratégie, dit Sutch, consiste à apporter une contribution à un IRA non déductible, puis à convertir le compte en Roth IRA le plus rapidement possible - au moins avant la fin de l'année.Vous devrez payer des impôts sur tout gain réalisé sur toute augmentation de la valeur de l'IRA converti, mais les distributions que vous prenez plus tard seront libres d'impôt. C'est une considération importante qui peut vous faire économiser de l'argent si les actifs de la Roth IRA augmentent, les taux d'imposition sont levés ou vous vous retrouvez dans une tranche supérieure à la veille de votre retraite. La mise en garde est que vous aurez besoin de parcourir les documents soigneusement avec votre comptable pour éviter de trébucher et générer un revenu imposable, surtout si vous avez déjà un IRA. Et vous devez adapter les limites de revenu Roth. 2. Retiens-le.

En ce qui concerne les primes, l'IRS s'attend à ce que vous placiez un montant forfaitaire de 28% de l'argent que vous recevez à la retenue d'impôt fédéral sur le revenu.

À partir de ce point de départ, vous avez plusieurs options. D'une part, vous pourriez envisager un régime de rémunération différée au travail, ce qui vous permettra d'étaler à la fois l'argent que vous empoignez et l'impôt à payer. Si vous êtes payé en actions ou en actions, vous aurez envie de réfléchir sur le meilleur moment pour retirer un titre qui a enregistré un gain - afin de compenser ou de limiter les gains en capital.

3. Payer vos impôts

Oui, la rubrique ici ressemble à une évidence. Mais soyons un peu plus précis: une façon avantageuse d'utiliser votre bonus est de «rattraper» les paiements d'impôts estimés ou vos obligations de retenue d'impôt et contourner ainsi une pénalité IRS pour venir à court.

Et ce n'est pas tout ce que vous pouvez faire. Si votre manne vous met en danger de payer l'AMT cette année, vous pourriez être en mesure de payer les taxes foncières de l'année prochaine à l'avance. L'IRS vous permettra de déduire les paiements pour une année, mais pas plus, alors vérifiez avec votre comptable avant d'essayer ce virement.

4. Donne le.

Il y a un moyen d'obtenir le relèvement de la contribution d'une somme importante à la charité au fil du temps et de récolter immédiatement une déduction d'impôt pour l'année en cours. Sutch dit que vous pouvez mettre en place un fonds conseillé de donateurs (DAF). En vertu des lignes directrices de l'IRS, vous pouvez utiliser votre bonus ou votre aubaine pour financer un compte et organiser des distributions régulières à l'organisme de bienfaisance de votre choix. L'avantage: vous arrivez essentiellement à charger les déductions caritatives que vous faites sur un certain nombre d'années. Gardez à l'esprit: L'IRS ne fixe pas de montant minimum que vous devez donner à l'organisme de bienfaisance destinataire chaque année, bien que l'entreprise d'investissement qui abrite le DAF peut fixer un plancher sur les distributions annuelles.

5. Payez vos dépenses

Une autre façon d'épargner une prime ou une aubaine est de payer les frais professionnels ou personnels déductibles à venir avant le 31 décembre. Vous pourriez envisager de mettre à niveau votre équipement informatique ou vos factures d'électricité avant la fin de l'année. L'utilisation d'une carte de crédit peut être logique, à condition de pouvoir rembourser le solde supplémentaire en janvier.

Une autre idée: si vous êtes inscrit à un compte d'épargne santé au travail, pensez à utiliser une partie de votre bonus ou de votre manne pour payer la limite de cotisation. Assurez-vous simplement que c'est de l'argent que vous pouvez reporter à l'année prochaine, ou que vous savez que vous allez dépenser à temps.

The Bottom Line

Dès que vous attrapez le vent d'un bonus ou d'une aubaine, réservez une réunion avec votre conseiller fiscal pour commencer à sauvegarder autant que vous le pouvez.

"Comme beaucoup de questions fiscales, les choses peuvent devenir très compliquées", dit Sutch. "Vous ne voulez pas vous faire ridiculiser sur certaines des règles les plus complexes, alors c'est le bon moment pour vous appuyer sur les conseils d'un conseiller fiscal compétent. "

La seule aubaine qui ne vous mettra pas dans cette situation: jusqu'à 14 000 $, une personne peut vous donner l'exemption d'impôt chaque année. Ni vous ni le donateur ne doit payer d'impôts sur un cadeau qui tombe dans les limites légales. Par exemple, si vos quatre grands-parents vous donnaient le maximum, vous pourriez percevoir 56 000 $ par année, sans payer de taxe.