Si votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) est de 100 000 $ ou moins et que vous n'êtes pas marié, vous pouvez initier une conversion fiscale d'un IRA traditionnel en Roth IRA. Vous pouvez effectuer un transfert direct de trustee à trustee ou recevoir une distribution de votre IRA traditionnel, puis le transférer dans l'IRA Roth; le roulement doit être terminé dans les 60 jours suivant la réception de la distribution.
Alors, quel est le meilleur moment et la meilleure méthode pour le faire? Depuis une conversion à un Roth IRA est un événement imposable, le meilleur moment pour convertir est dans une année où vous vous attendez à être dans une tranche d'impôt fédéral faible ou lorsque la valeur de l'IRA traditionnelle est en baisse en raison de la mauvaise performance.
Calculez la taxe due sur la conversion (traitée comme un revenu ordinaire) et évaluez si vous avez suffisamment de fonds en dehors du régime pour payer la taxe, et si une taxe substantielle est due sur la conversion, si vous voulez abandonner la revenu futur qui serait gagné sur les fonds utilisés pour payer la taxe. Vous pouvez également réduire votre facture d'impôt en effectuant des conversions plus petites échelonnées sur plusieurs années. Une fois la conversion terminée, les fonds poussent en franchise d'impôt dans l'IRA Roth, à condition de respecter les règles établies pour les comptes Roth IRA. (En savoir plus sur les conversions Roth dans notre article: Les mathématiques fiscales simples de Roth Conversions. )
(Cette question a été posée par Steven Merkel.)
J'ai converti un IRA traditionnel en Roth. La conversion était une équité en actions avec une base de coût de 19 000 $ dans l'IRA traditionnel. Le jour de la conversion, la valeur était de 34 000 $. Quel montant la maison de courtage devrait-elle utiliser pour la 1099-R?
Les actifs détenus dans les IRA ne sont pas comptabilisés à des fins fiscales.
Je suis 59 (pas 59. 5) et mon mari a 65 ans. Nous avons participé à un IRA SIMPLE avec notre compagnie pendant plus de deux années. Pouvons-nous convertir l'IRA SIMPLE à un Roth IRA? Si nous pouvons convertir, devons-nous payer l'impôt sur l'argent IRA SIMPLE placé dans le Roth? Si t
Pendant les deux premières années après l'établissement d'un IRA SIMPLE, les actifs détenus dans le SIMPLE IRA ne doivent pas être transférés ni transférés à un autre régime de retraite. Depuis que vous avez satisfait à l'exigence de deux ans, vos actifs SIMPLE IRA peuvent être convertis en un Roth IRA.
Puis-je convertir des contributions non déductibles versées à mon IRA traditionnel à un Roth IRA sans être imposé?
Vous pouvez convertir les contributions en Roth IRA; Cependant, une partie du montant que vous convertissez au Roth sera assujettie à l'impôt sur le revenu. Lorsque votre solde traditionnel IRA se compose de contributions déductibles et non déductibles, tout montant distribué ou converti à partir de l'IRA traditionnel est au prorata pour inclure une partie imposable et non imposable des actifs.