Vous pouvez convertir les contributions en Roth IRA; Cependant, une partie du montant que vous convertissez au Roth sera assujettie à l'impôt sur le revenu. Lorsque votre solde traditionnel IRA se compose de contributions déductibles et non déductibles, tout montant distribué ou converti à partir de l'IRA traditionnel est au prorata pour inclure une partie imposable et non imposable des actifs.
Vous pouvez calculer le montant imposable en utilisant la formule suivante:
(Contribution totale déductible / Solde IRA total) x Montant de distribution / conversion = Montant non imposable
Disons que vous avez des contributions non déductibles de 8 000 $ dans un IRA traditionnel qui ont augmenté Le montant imposable serait:
(8 000/100 000) X 8 000 = 640
Sur les 8 000 $ que vous convertissez, 7 360 $ seraient imposables (8 $, 000-640 = 7, 360 $).
Cette règle s'applique même si les montants déductibles et les montants non déductibles sont détenus dans des IRA traditionnels distincts. Notez également que si vous gérez plusieurs comptes IRA traditionnels, leurs soldes totaux doivent être combinés dans la formule ci-dessus pour déterminer le montant qui peut être exclu du revenu (c'est-à-dire le montant non imposable).
Consultez votre fiscaliste pour vous assurer que les formulaires appropriés sont déposés et que les calculs sont exacts.
Rappel: Le formulaire IRS 8606 doit être rempli pour toutes les années fiscales où vous distribuez des actifs à votre IRA traditionnel si l'un de vos soldes IRA traditionnels inclut des contributions non déductibles. Le formulaire IRS 8606 est utilisé pour vous aider à déterminer la partie imposable de votre distribution ou conversion. L'IRS peut imposer une pénalité de 50 $ pour tout défaut de produire le formulaire 8606. Le formulaire est disponible à l'adresse // www. irs gov /.
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Si j'ai droit à un pourcentage de l'IRA de mon ex-mari selon mon jugement de divorce, comment puis-je recevoir les moi dans mon propre IRA sans être taxé? Sera-t-il taxé lorsqu'il effectuera le transfert? Est-ce que l'argent qu'il peut avoir à payer en impôts
Pour que votre part des actifs de l'IRA vous soit transférée (c'est-à-dire en votre nom), vous devez contacter le dépositaire / fiduciaire IRA de votre mari et lui fournir une copie du jugement de divorce. Assurez-vous de demander au dépositaire d'autres exigences en matière de documentation.
Je suis 59 (pas 59. 5) et mon mari a 65 ans. Nous avons participé à un IRA SIMPLE avec notre compagnie pendant plus de deux années. Pouvons-nous convertir l'IRA SIMPLE à un Roth IRA? Si nous pouvons convertir, devons-nous payer l'impôt sur l'argent IRA SIMPLE placé dans le Roth? Si t
Pendant les deux premières années après l'établissement d'un IRA SIMPLE, les actifs détenus dans le SIMPLE IRA ne doivent pas être transférés ni transférés à un autre régime de retraite. Depuis que vous avez satisfait à l'exigence de deux ans, vos actifs SIMPLE IRA peuvent être convertis en un Roth IRA.
En tant que résident temporaire des États-Unis, puis-je retirer des fonds de mon IRA traditionnel sans pénalité lorsque je quitte le pays?
Si vous décidez d'investir dans un IRA traditionnel et de recevoir une déduction fiscale pour votre contribution, les montants que vous retirerez plus tard seront soumis à l'impôt sur le revenu et à une pénalité de 10% de retrait anticipé. La pénalité sera annulée si vous rencontrez une exception. Étant donné que vous êtes un étranger non-résident (déterminé par votre catégorie de visa - H1B), votre retrait peut ne pas être soumis à des taxes d'état.