Une bonne planification fiscale devrait faire deux choses: réduire vos impôts pendant que vous êtes en vie, ainsi qu'après votre mort. L'assurance-vie permanente vous donne la possibilité de couvrir ces deux bases à la fois - vous pouvez transférer vos biens sans impôt sur le revenu et impôt sur le patrimoine aux bénéficiaires et aussi accumuler de l'argent à l'abri de l'impôt dans la police.

Lisez la suite pour découvrir comment tirer le meilleur parti de cet important outil de planification fiscale.

Vos bénéficiaires
Quand les gens pensent à l'assurance-vie, ils envisagent généralement comment cela va aider ceux qu'ils laissent derrière eux. Alors, parlons d'abord de ce que l'assurance-vie fait pour votre famille. Il peut vous permettre de payer les études universitaires futures d'un enfant, fournir un fonds de retraite à votre conjoint, ou simplement vous assurer que vos survivants ont l'argent pour vivre le style de vie que vous voulez pour eux.
L'assurance-vie vous donne la possibilité de transférer les prestations de décès d'un contrat sans payer d'impôt aux bénéficiaires. Peu importe le montant de la prestation de décès - 50 000 $ ou 50 millions de dollars - vos bénéficiaires ne paieront pas un seul cent d'impôt sur l'argent qu'ils reçoivent. Quel autre investissement fait cela?

Par exemple, les bénéficiaires peuvent se faire encaisser par l'IRS lorsqu'ils héritent des IRA, des rentes à imposition différée et des régimes de retraite qualifiés. Ils pourraient perdre jusqu'à 35 cents sur chaque dollar que vous laissez à l'impôt fédéral sur le revenu.

Ce n'est pas le cas en assurance-vie. En outre, l'assurance-vie garantit que vos héritiers recevront cet argent. (Pour en savoir plus, consultez Achat d'assurance-vie: Temporaire ou permanente. )

Qu'y a-t-il pour vous?
Le déficit fédéral croissant, la crise des soins de santé à long terme et l'avenir incertain de la sécurité sociale et de l'assurance-maladie ont mis les filets de sécurité du gouvernement profondément dans le trou. Et ça ne va probablement pas aller mieux pendant votre vie.

Mais vous pouvez être rassuré de savoir que la croissance de l'argent à l'abri de l'impôt dans une police d'assurance-vie n'est pas vulnérable aux caprices des gens qui gèrent la sécurité sociale et l'assurance-maladie. C'est de l'argent que vous pourriez utiliser pour compléter votre revenu de retraite, payer pour des soins médicaux, ou ce que vous voulez - indépendamment de ce que fait le gouvernement.

Ce n'est pas tout. Si vous percevez des revenus de sécurité sociale, vous pourriez ne pas savoir que pourrait avoir à payer l'impôt sur le revenu jusqu'à 85% de ces avantages. En outre, la plupart des revenus imposables, et même les intérêts des obligations municipales en franchise d'impôt, sont pris en compte lors de la détermination de combien de votre sécurité sociale vous pouvez perdre à l'IRS. Ce n'est pas le cas avec l'assurance-vie. Les gains qui se développent dans une police d'assurance-vie sont l'un des rares éléments qui n'augmentera pas l'impôt sur vos revenus de sécurité sociale.

Stratégies d'utilisation

• Fiducies d'assurance-vie irrévocables
  Si vous et votre conjoint avez une valeur nette de plus de 4 millions de dollars, jetez un coup d'œil à une fiducie d'assurance-vie irrévocable (ILIT).
  

  Vous faites un don en argent à l'ILIT pour acheter une police d'assurance-vie permanente de survivant. L'ILIT est le propriétaire et le bénéficiaire de la police. Lorsque le survivant décède, vos héritiers n'auront pas à payer de droits de succession et d'impôt sur les prestations de décès.
  

• Donnez-le maintenant
  Si vous avez des moyens plus modestes et que vous aimeriez voir votre argent travailler pour vos héritiers pendant que vous êtes encore en vie, et augmenter le montant qu'ils recevront quand vous mourrez, alors vous pourriez envisager de leur donner de l'argent aujourd'hui.
  

  Pour le plus grand bénéfice, vos héritiers peuvent utiliser une partie du don pour acheter une police d'assurance-vie sur votre vie. Pendant ce temps, vous serez en mesure de regarder vos proches profiter du reste de l'argent - en ce moment.
  

  De plus, vous réduisez votre domaine imposable du montant de votre don. Et, parce que vos proches sont les propriétaires et les bénéficiaires de la police, ils n'auront pas à s'inquiéter des impôts fonciers ou des impôts sur le capital-décès lorsque vous mourrez. Ils n'auront pas non plus à s'inquiéter de payer des impôts sur la croissance de la valeur de rachat de la police pendant que vous vivez. (Pour en savoir plus sur cette stratégie, lisez Changement de propriétaire d'assurance .)
  

L'assurance vie résout d'autres problèmes fiscaux Répartition de l'actif
Il existe plusieurs versions de l'assurance vie permanente. Certains, comme la vie universelle (UL), paient un taux d'intérêt fixe sur l'argent dans la politique. D'autres, cependant, comme la vie universelle variable (VUL), offrent des dizaines d'options d'investissement. Ceux-ci peuvent inclure un fonds d'actions à grande capitalisation, un fonds d'actions internationales, un fonds d'obligations, ou même un fonds immobilier. La liste est presque infinie.

La croissance de la valeur de rachat de VUL est déterminée par la performance du (des) portefeuille (s) sous-jacent (s). Cela devient une partie de votre portefeuille d'investissement total. Les réaffectations au sein de la police ne sont pas imposables. Ainsi, quand vient le temps de rééquilibrer vos investissements, vous n'aurez pas à vous soucier de payer de l'impôt sur les bénéfices que vous prenez lorsque vous effectuez des changements dans la VUL.

Maximum de régimes de retraite
Si vous avez cotisé le maximum à votre 401 (k) et à votre IRA cette année, il est important de savoir qu'il n'y a aucune restriction quant au montant que vous pouvez investir dans l'assurance vie permanente. De plus, vous aurez au moins l'avantage d'une croissance à imposition différée, et vous tirerez parti de la valeur de votre succession.

N'oubliez pas, cependant, que si vous retirez plus tard l'argent de la police, vous devrez payer des impôts à votre taux d'imposition ordinaire. Donc, ne regardez pas cela comme un substitut à un fonds d'urgence en espèces. Cela dit, la police pourrait comporter une clause d'emprunt qui vous permet d'emprunter de la valeur au comptant et d'éviter ainsi la taxe.

Abri de taxes plus élevées
Si vous croyez que les impôts sur les revenus et les successions monteront en flèche, l'assurance vie permanente peut vous aider à transférer votre patrimoine dans un refuge qui protège vos actifs d'une imposition plus élevée.

Pennies sur le dollar
Si l'impôt sur le revenu et les successions vous empêchent de dormir la nuit, l'assurance-vie pourrait être la solution. L'assurance vie permanente est l'un des outils de planification fiscale les plus puissants que vous pouvez trouver.Il offre plusieurs façons uniques d'aborder vos obligations successorales en matière d'impôt et de revenu, tout en réglant ces questions fiscales pour des penny sur le dollar.

Si vous utilisez cette stratégie, le 15 avril prochain pourrait ressembler à un autre agréable jour de printemps.

Pour continuer à lire à ce sujet, voir Politiques de vie permanente: Vs entiers. Universel .