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Bien que le règlement de l'Internal Revenue Service (IRS) interdise l'utilisation d'un compte 401 (k) comme garantie pour un prêt, il est parfois possible d'obtenir directement un prêt auprès d'un 401 (k) compte.

Inaccessibilité de base des régimes 401 (k) Les régimes

401 (k) sont des régimes de retraite très populaires en raison de leur statut d'impôt différé et du fait que certains employeurs offrent des cotisations de contrepartie. Cependant, l'un des inconvénients de la tenue d'un compte 401 (k) est l'argent dans le compte n'est pas facilement accessible. La structure d'un compte 401 (k) est différente de celle d'un compte de retraite individuel traditionnel, ou IRA. Alors qu'un IRA est un compte tenu au nom de la personne qui a le compte, un compte 401 (k) est détenu au nom de l'employeur d'un individu au nom de l'individu. Pour cette raison, l'argent dans un compte 401 (k) est significativement moins accessible que les fonds détenus dans un IRA ou un autre compte effectivement au nom de l'individu. Le régime 401 (k) particulier offert par l'intermédiaire de l'employeur régit les circonstances dans lesquelles les particuliers peuvent retirer de l'argent du compte, et de nombreux employeurs ne permettent que les retraits anticipés en cas de difficultés financières graves. Ce fait structurel fondamental concernant les comptes 401 (k) est l'un des principaux facteurs qui constituent un obstacle à l'utilisation de l'argent dans le compte en garantie d'un prêt.

L'un des autres principaux problèmes liés à l'utilisation d'un tel compte comme garantie de prêt provient du fait que, toujours en raison des règles spécifiques concernant les comptes 401 (k), ces comptes sont spécifiquement protégés contre les créanciers. la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés, ou ERISA. Par conséquent, si un 401 (k) était utilisé comme garantie pour un prêt, le créancier n'aurait aucun moyen de percevoir du compte dans le cas où l'emprunteur aurait manqué à ses obligations.

Obtention d'un prêt auprès d'un 401 (k)

Bien qu'il ne soit pas possible d'utiliser un compte 401 (k) comme garantie de prêt, cela ne signifie pas nécessairement qu'il n'existe aucun moyen d'obtenir un prêt. prêt en utilisant le compte. Au lieu d'utiliser un compte 401 (k) comme garantie, un individu peut être en mesure d'emprunter l'argent dont il a besoin à partir du compte 401 (k) lui-même. La question de savoir si cela est possible dépend en définitive des règles régissant le plan 401 (k) spécifique de l'employeur de l'individu. Certains régimes permettent des prêts à des fins générales, tandis que d'autres limitent les prêts beaucoup plus sévèrement et ne peuvent les autoriser que dans les mêmes circonstances que les retraits anticipés sont autorisés: de graves difficultés financières.

À compter de 2015 règlements, l'IRS permet à un individu d'emprunter le moindre montant de 50% de la valeur acquise du compte ou 50 000 $. La valeur du compte est le montant dans 401 (k) il recevrait dans le cas où il a quitté son emploi.Les employeurs qui font des contributions équivalentes au compte 401 (k) d'un particulier reprennent souvent ces cotisations si un employé quitte son emploi avant une certaine période de temps, généralement de cinq à sept ans. La limite de prêt de 50% peut ne pas s'appliquer dans le cas où la valeur du compte d'un particulier est inférieure à 20 000 $. Le particulier peut emprunter jusqu'à 10 000 $ du compte, à condition que la valeur du compte soit d'au moins 10 000 $. .

Conditions de remboursement pour les prêts 401 (k)

Tout comme les autres prêts, les fonds obtenus d'un compte 401 (k) doivent être remboursés, plus les intérêts, bien que les intérêts soient remboursés au 401 (k) compte lui-même, pas à l'employeur. À moins que le prêt ne soit utilisé pour acheter une maison, les plans de remboursement ne durent généralement pas plus de cinq ans. Si une personne quitte son emploi avant de rembourser le prêt, le solde du prêt est généralement exigible dans les 60 jours suivant la date de son départ. Si le prêt n'est pas remboursé dans ce délai, il est désigné comme une distribution anticipée de fonds et est donc assujetti à l'impôt sur le revenu plus une pénalité de retrait anticipé de 10%.