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Les cotisations que vous versez à votre compte de dépenses flexible (FSA) ne sont pas déductibles des impôts, car les comptes sont financés par des reports de salaire. Cependant, contribuer à une FSA réduit votre salaire imposable, car il est financé avec de l'argent avant impôts. Les RTA fonctionnent de la même manière que les régimes de retraite 401 (k), où les cotisations sont également financées par des reports de salaire et de l'argent avant impôts. Vous ne pouvez pas demander une déduction d'impôt pour vos cotisations FSA sur votre déclaration de revenus parce qu'ils n'ont jamais été imposés en premier lieu.

Report du salaire

Les RTA sont conçus pour vous permettre de reporter une partie de votre salaire et de vous faire rembourser les frais de soins médicaux ou de personnes à charge admissibles. Vous décidez du pourcentage ou du montant que vous souhaitez reporter dans le compte au cours de votre période d'inscription aux avantages. L'argent qui est différé est considéré comme pré-payeur, et cela réduit votre revenu brut. Par exemple, si votre salaire annuel est de 40 000 $ et que vous décidez de verser 2 000 $ à votre FSA, votre revenu brut s'élèverait à 38 000 $. La contribution de FSA de 2 000 $ ne peut pas être considérée comme une déduction fiscale. jamais imposé pour commencer.

Financer un plan FSA

Le montant maximum du report de salaire dans une FSA pour 2015 est de 2 550 $. Planifiez soigneusement et ne surchargez pas votre FSA si vous ne pouvez pas dépenser le solde des dépenses éligibles tout au long de le cours de l'année. Certains plans FSA offrent une période de grâce ou une clause de report lorsque vous pouvez prolonger la durée pour soumettre des réclamations ou en reporter une partie au plan de l'année suivante. Cependant, il est plus commun que tout solde inutilisé qui n'est pas réclamé par la date limite du plan est confisqué.

Pour vous inscrire à la RTA de votre entreprise, communiquez avec le promoteur du régime ou avec le service des ressources humaines.