a:

401 (k) les transferts ne sont généralement pas imposables tant que l'argent est versé dans un autre régime admissible, un compte de retraite individuel (IRA) ou un 401 (k) dans les 60 jours.

Roulement direct

Le moyen le plus rapide et le plus simple de reconduire un 401 (k) consiste à effectuer un roulement direct, lorsque le plan de retraite A envoie l'argent à un nouveau compte du plan B sans toucher les mains de l'investisseur.

Rollover manuel

L'autre moyen est de retirer l'argent sur un compte bancaire, puis le déposer dans un nouveau 401 (k) dans les 60 jours. Cette méthode manuelle a l'inconvénient d'une retenue d'impôt obligatoire de 20%, ce qui signifie que votre 100 000 $ 401 (k) devient un chèque de seulement 80 000 $, même si votre intention est clairement de transférer l'argent dans un autre régime. Les 20 000 $ restants doivent provenir d'autres économies. Si vous ne déposez pas la somme de 100 000 $ dans les 60 jours, vous obtiendrez une imposition régulière complète, plus une pénalité de 10% si vous avez moins de 59 ans. 5.

Donc, dans cet exemple, si vous ne déposez que le chèque de 80 000 $ sur le nouveau compte, le solde de 20 000 $ est considéré comme un revenu cette année-là. Cela pourrait vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée, plus vous recevrez la pénalité de 10% si vous avez moins de 59 ans. 5.

Exceptions

Il y a quelques exceptions où des parties de la 401 (k) peuvent ne pas être éligible aux reports. Ils comprennent:

• Distributions minimales requises (RMD)

• Prêts traités comme une distribution

• Distributions pour difficultés financières

• Distributions des cotisations excédentaires et des revenus associés

• Distribution faisant partie d'une série de paiements sensiblement égaux > • Retraits en dehors des accords de contribution automatique

• Distributions pour payer l'assurance accident, maladie ou vie

• Dividendes sur les titres de l'employeur

• S répartitions de la société considérées comme distributions réputées