Si vous avez repoussé toute intervention chirurgicale non urgente et que vous avez 65 ans ou plus, ce pourrait être votre année pour le faire. Pourquoi? Parce que c'est la dernière année où vous devez seulement atteindre 7,5% de votre revenu brut ajusté (AGI) avant de pouvoir commencer à déduire les frais médicaux. Si vous attendez jusqu'en 2017, vous devrez amasser beaucoup plus de frais médicaux avant qu'ils n'aient un effet sur vos impôts. (Si vous êtes marié et déposez ensemble, un seul partenaire dans le couple doit avoir 65 ans ou plus pour que la famille soit admissible à la déduction de 7,5% - et l'un ou l'autre des partenaires peut engager les dépenses.)

L'Affordable Care Act

Vous le connaissez aussi sous le nom d'Obamacare, mais peu importe comment vous l'appelez, l'Affordable Care Act (ACA) est la raison du changement. Avant l'année d'imposition 2013, vous pouvez demander une déduction pour les frais médicaux engagés par vous, votre conjoint ou vos personnes à charge, à condition que le total soit supérieur à 7,5% de votre revenu brut rajusté, peu importe votre âge.

Votre IGA est le montant que vous avez gagné moins les déductions que vous avez prises. Si votre AGI était de 50 000 $, une fois que vous avez atteint 3 750 $, vous pourriez déduire toutes les dépenses supérieures à ce seuil. L'ACA a augmenté ce chiffre à 10%, mais a accordé aux personnes âgées un allégement fiscal au cours des premières années.

Cela en vaut-il la peine? Vous pariez que c'est. Si vous gagnez 50 000 $ au cours de la présente année d'imposition et que vous avez des frais médicaux de 4 500 $, cela pourrait entraîner une réduction de 187 $. 50 dans ce que vous devez ou une augmentation du même montant dans votre remboursement, en supposant une tranche d'imposition de 25%. Bien sûr, il y a toutes sortes de variables qui pourraient affecter ce nombre.

Age Matters

Cette règle de 7,5% ne s'applique pas à tout le monde. Vous devez avoir 65 ans ou plus (ou être marié à quelqu'un de cet âge et déposer conjointement) pour demander la déduction au taux de 7,5%. Toute personne de moins de 65 ans doit atteindre un seuil de 10%; par exemple, ce serait 5 000 $ pour ceux qui ont un IAG de 50 000 $.

La raison pour laquelle les aînés se précipitent: En 2017, ce taux de 7,5% pour les 65 ans et plus aura disparu. Ils devront payer 10% de leur IGA comme tout le monde avant de pouvoir bénéficier de déductions fiscales.

La stratégie

Disons qu'il y a quelque chose que vous remettez à plus tard. Peut-être que vous avez besoin d'une chirurgie de coiffe des rotateurs, et vous répondez aux exigences d'âge. Par Blue Cross Blue Shield les coûts d'hospitalisation peuvent être jusqu'à 15 000 $. Choisir d'avoir votre chirurgie élective en 2016 plutôt qu'en 2017 vous permettra d'économiser de l'argent. Par exemple, fixons le coût de la chirurgie à 11 000 $.

Si vous savez que vous subissez une chirurgie cette année, gardez votre IAG aussi bas que possible pour maximiser votre déduction. Vous pourriez contribuer davantage à vos projets de retraite, donner davantage à des organismes de bienfaisance (pour en savoir plus, voir Dons: Comment maximiser votre déduction fiscale ), retourner à l'école ou même vous défaire de vos revenus pour le travail légitime qu'ils ont fait pour votre entreprise.

Cependant, ne créez pas de dépenses pour réduire votre IAG. Cela n'équivaudra pas à une économie une fois que tout sera fait. En outre, vous ne pouvez pas compter les frais médicaux payés avec de l'argent d'un compte d'épargne santé ou d'un compte de dépenses flexible, car ils sont déjà fiscalement avantageux, et l'IRS ne vous laissera pas double trempette.

Si vous gagnez 50 000 $ cette année et que vous subissez une chirurgie de la coiffe des rotateurs, vous pourriez recevoir 1 812,50 $ de plus, soit par une réduction de votre facture d'impôt, soit par une augmentation de votre remboursement. Si vous attendez jusqu'en 2017 ce nombre tombe à 1 500 $ - une différence significative.

The Bottom Line

Comme pour toutes les taxes, les circonstances peuvent se compliquer. Toutes les dépenses médicales ne sont pas déductibles, et vous pourriez avoir d'autres situations fiscales qui affectent la façon dont les chiffres fonctionnent pour vous. Ce qui n'est pas compliqué, c'est le fait que cette règle change en 2017.

L'IRS a un outil en ligne qui pourrait vous aider à déterminer si vos frais médicaux sont déductibles. Il est maintenant temps pour cette chirurgie élective si vous prévoyez de le faire de toute façon. (Pour en savoir plus, voir 20 Frais médicaux que vous ne saviez pas que vous pourriez déduire .)