Les préoccupations fiscales sont un gros problème pour les clients des conseillers financiers. Généralement, il existe une relation directe entre la richesse globale des clients et la complexité des plans financiers des clients. Voici cinq principales préoccupations fiscales que les conseillers peuvent aborder avec leurs clients alors qu'ils se préparent à déposer des déclarations de revenus.

1. Exemptions personnelles et exemptions pour personnes à charge

Les exemptions personnelles sont de 4 050 $ par personne pour l'année d'imposition 2016. Généralement, les contribuables peuvent prendre des exemptions pour les personnes à charge qui sont des enfants ou des parents admissibles. Une fois que le revenu brut rajusté (IGA) d'un contribuable dépasse un certain niveau, ces exemptions commencent à disparaître ou à disparaître. Pour 2016, le seuil du dollar est de 259 000 $ pour une personne seule et de 311 300 $ pour les personnes mariées qui déposent conjointement. Selon le nombre d'exemptions, ce seuil peut entraîner une situation fiscale sous-optimale. Les clients doivent discuter et planifier leur revenu personnel avec un conseiller financier pour s'assurer qu'ils peuvent prendre des exemptions si leur revenu est proche du seuil.

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2. Déductions détaillées

Les contribuables peuvent perdre des avantages des déductions détaillées. Environ les quatre cinquièmes des avantages tirés de la déduction des taxes foncières, des impôts sur le revenu, des taxes de vente, des intérêts hypothécaires et des contributions caritatives peuvent disparaître une fois que l'AGI du déposant dépasse le seuil des exemptions personnelles. Pour 2016, cette limite est fixée à 259 400 $ ou plus pour les particuliers, ou à 311 300 $ pour les couples mariés qui déposent conjointement.

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Pris en conjonction avec les exemptions personnelles, cela peut entraîner la perte de milliers, voire de dizaines de milliers, de dollars déductibles. C'est pourquoi il est essentiel d'embaucher un conseiller financier pour établir un plan fiscal solide et avantageux pour chaque année d'imposition.

3. Impôts supplémentaires pour les hauts revenus

Un contribuable peut devoir payer des impôts supplémentaires s'il est un individu à valeur nette élevée ou un revenu plus élevé. Si la rémunération imposable, y compris le revenu d'un travail indépendant, dépasse 200 000 $ pour un individu, ou 250 000 $ pour un couple marié qui dépose conjointement, l'assurance-maladie évalue un impôt de 0,9% sur le revenu gagné. Si une personne se trouve près de 200 000 $ en revenu, il peut être sage de rester juste en dessous. Par exemple, si une personne gagne 200 $, 001, elle devra 1 800 $ pour cette taxe d'assurance-maladie, mais si cette personne a fait 199 999 $, elle ne le fera pas. Deux dollars en moins de revenus permettent d'économiser 1 800 $ en taxes. En outre, en fonction des seuils de revenu, le gouvernement peut évaluer une taxe supplémentaire de 3,8% Medicare sur le revenu net d'investissement.

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4. Impôt successoral

Les impôts fonciers deviennent une préoccupation majeure pour les clients qui ont accumulé de la richesse. La plupart des gens veulent transmettre leur richesse à leurs héritiers après leur mort. Une personne n'a le droit de transmettre autant d'argent que si le gouvernement fédéral commence à appliquer une taxe sur les successions.L'impôt fédéral sur les successions pour 2016 atteint 40%, et le montant de l'exonération successorale pour 2016 est de 5 $. 45 millions.

Par exemple, supposons qu'un client décède et possède une succession de 7 millions de dollars. De cela, 5 $. 45 millions passent en franchise d'impôt à ses héritiers, tandis que le reste 1 $. 55 millions sont taxés à 40%. Le montant après impôt qui en résulte aux héritiers est de 6 $. 38 millions; 620 000 $ iraient aux taxes foncières.

En outre, certains contribuables devront prendre en compte les taxes foncières au niveau des États. Il existe différentes méthodes juridiques pour protéger une succession et transmettre autant d'argent que possible aux héritiers. Un avocat de la succession peut travailler avec les clients pour élaborer des plans successoraux qui répondent à leurs besoins.

5. Taxes-cadeaux

Une personne peut donner des biens en cadeau jusqu'à une certaine limite sans être taxée. En 2016, la limite annuelle des dons est de 14 000 $, avec une exemption à vie de 5 $. 45 millions. En fonction du plan financier et de la richesse individuelle d'un client, il peut avoir besoin d'une planification experte pour faire des dons au cours de nombreuses années afin d'éviter de payer des impôts inutiles. Par exemple, si un cadeau d'une valeur inférieure à 14 000 $ est donné, il est simplement ignoré. Si elle dépasse 14 000 $, elle est comptabilisée dans les 5 $. 45 millions d'exemption à vie. Après avoir passé les 5 $. Limite de 45 millions, tous les dons sont imposés à des taux individuels allant jusqu'à 40%. (Pour la lecture connexe, voir: Planification fiscale 2016 .)