Deux choses sont garanties dans la vie: les impôts et la mort. Alors que vous ne pouvez pas contrôler la mort, vous pouvez contrôler combien vous payez en taxes. C'est particulièrement vrai pour les investisseurs en dividendes. Après tout, si vous ne gérez pas votre exposition fiscale, le revenu que vous obtenez de vos actions qui versent des dividendes pourrait rogner sur vos gains de placement.

Même si personne ne peut éviter de payer des impôts, il y a certaines conséquences fiscales auxquelles les investisseurs doivent prêter attention. Du logement des investissements dans le mauvais compte à la non-exploitation des pertes fiscales, voici quelques-unes des incidences fiscales de l'investissement dans les dividendes. (Lire la suite, ici: Guide d'initiation à l'investissement fiscalement avantageux .)

Conserver les placements dans les comptes à fiscalité avantageuse

L'un des attraits des actions à dividendes, c'est qu'elles paient leurs investisseurs. Cela est très attrayant pour les investisseurs à la recherche de revenu dans un environnement de taux d'intérêt bas. Après tout, les investissements traditionnels dans les revenus comme les obligations ne voient pas beaucoup de gains dans l'environnement actuel, ce qui explique pourquoi les investisseurs se tournent vers les dividendes. Mais si ces stocks de dividendes ne sont pas dans un compte d'investissement fiscalement avantageux comme un 401 (K) ou un IRA, les gains vont être imposés. Cela pourrait être un gros problème, en particulier pour les investisseurs fortunés qui se trouvent dans l'une des tranches d'imposition les plus élevées.

En ce qui concerne les dividendes, il existe deux traitements fiscaux. Le revenu est imposé comme un dividende qualifié ou un dividende ordinaire. Un dividende qualifié sera plus attrayant parce qu'il est imposé à un taux inférieur. Pour que ce soit un dividende qualifié, il doit être émis par une société américaine ou une société étrangère qui négocie sur une bourse américaine importante et vous devez posséder les actions pendant plus de 60 jours de la période de détention. Si vous êtes dans la tranche d'imposition de 35%, un dividende qualifié sera imposé à 15%. Mais s'il s'agit d'un dividende ordinaire, il sera traité comme un revenu ordinaire, ce qui signifie que la charge fiscale est la même que pour tout autre revenu. Donc, si vous étiez dans la tranche d'imposition de 35%, vous seriez confronté à une taxe de 35%. Dans l'un ou l'autre cas, une meilleure stratégie consiste à garder les placements qui versent des dividendes sur des comptes imposables et à les conserver dans des comptes de retraite afin d'éviter un gros événement fiscal. (En savoir plus, ici: Comprendre comment les dividendes sont taxés .)

Les dividendes réinvestis peuvent créer un événement fiscal

Certaines des sociétés qui offrent des dividendes aux investisseurs leur permettent également d'utiliser automatiquement les dividendes pour acheter davantage d'actions au lieu de recevoir des paiements en espèces. Appelés réinvestissements de dividendes, les investisseurs dont les dividendes sont réinvestis dans plus d'actions de l'action, ne seront pas sur la sellette pour un événement fiscal. C'est parce que les dividendes en actions ne sont habituellement pas imposables tant que l'action n'est pas vendue.Mais si le dividende est réinvesti et que les investisseurs obtiennent un paiement en espèces plutôt que des actions, cela créera un événement fiscal. Si vous avez le choix entre des espèces ou des actions, l'investisseur est confronté à un événement fiscal, même s'il choisit des dividendes en actions. (En savoir plus, ici: Les avantages des régimes de réinvestissement des dividendes .)

Les gains en capital peuvent nuire aux rendements

L'idée derrière l'investissement est de faire de l'argent, et les actions à dividendes peuvent le faire pour vous . Mais ils peuvent également créer un événement fiscal sur les gains en capital, ce qui réduira les gains que vous réaliserez. C'est pourquoi la récolte de pertes fiscales peut être une stratégie fiscale importante. Avec la collecte de pertes fiscales, vous vendez une perte pour compenser les gains que vous avez générés par la vente d'une action gagnante. Il y a certaines règles dont les investisseurs doivent tenir compte. Par exemple, ils ne peuvent pas vendre et acheter le même stock dans les 30 jours suivant sa vente, car cela est considéré comme un lavage. Et bien que de nombreuses personnes se livrent à la récolte des pertes fiscales à la fin de l'année, c'est quelque chose qui peut être fait périodiquement tout au long de l'année. (En savoir plus, ici: Perte de revenus: réduire les pertes de placement .)

Conclusion

Les investisseurs ne devraient pas prendre de décisions uniquement en fonction des impôts, mais ils devraient être conscients du potentiel événement fiscal de leurs décisions, en particulier en ce qui concerne les dividendes. Pour vous assurer que vos pertes fiscales ne minent pas vos gains, les investisseurs devraient investir dans des dividendes admissibles, conserver leurs placements dans des comptes de placement avantageux sur le plan fiscal et s'engager dans la perception de pertes fiscales pour compenser les perdants.