Les riches gagnent plus d'argent, amassent plus de richesses et paient souvent beaucoup d'impôts. Une excroissance d'avoir une grande richesse est un désir de garder autant d'argent durement gagné que possible.

L'assurance vie est un moyen populaire pour les riches de maximiser leur richesse après impôt et d'avoir plus d'argent à transmettre aux héritiers. Voici comment et pourquoi l'assurance aide. (Pour plus d'informations, voir: Assurance Vie contre Santé: à Acheter. )

Les lois fiscales favorisent l'assurance

La loi fiscale accorde des primes d'assurance-vie et produit des avantages fiscaux et permet aux riches de protéger leurs actifs.

Le produit de l'assurance-vie est libre d'impôt pour le bénéficiaire. Les gens riches ne veulent pas que leurs décès soient des travestis financiers pour les héritiers, de sorte que la prestation de décès est une composante importante de toute stratégie d'assurance-vie. Mais il y a des avantages supplémentaires à l'assurance-vie.

Si le propriétaire de la police a une succession d'une valeur inférieure à 5 $. 45 millions pour un individu et 10 $. 9 millions pour un couple, la succession est exonérée de l'impôt fédéral sur les successions. Alors qu'en est-il des gens avec des propriétés valant plus de 10 $. 9 millions? Le produit d'une grande police d'assurance-vie peut être utilisé par les héritiers pour payer une facture d'impôt pour les personnes fortunées dont la succession dépasse le seuil d'exonération de la taxe successorale.

Les primes d'assurance ne seront pas non plus assujetties aux droits de succession. Par exemple, si une personne riche dépense 500 000 $ pour une police d'assurance-vie de 2 millions de dollars, cette prime initiale sera prélevée sur la succession et ne sera pas imposée. Pour regarder la prime d'assurance d'une autre manière, la valeur après impôt de 500 000 $ est de 300 000 $, donc 200 000 $ (500 000 $ de prime - 300 000 $ de taxe successorale), la famille reçoit 2 millions de dollars garantis paiement d'assurance-vie. C'est un retour garanti sur le paiement de la prime. (Pour les lectures connexes, voir: Combien d'assurance vie devriez-vous emporter? )

Les propriétaires de BD devraient certainement l'avoir

Si un entrepreneur est copropriétaire d'une entreprise, l'assurance-vie peut financer vendre un contrat en cas de décès soudain du propriétaire. Une entreprise familiale bénéficiera d'une police d'assurance homme clé. C'est une assurance sur la personne principale dans une petite entreprise, généralement le propriétaire, le fondateur ou les employés clés. Cette politique protège l'entreprise contre toute éventualité dans le cas où le personnel clé passerait avant qu'un remplacement soit en place.

Un avantage supplémentaire pour ces types de polices d'assurance est que les primes sont généralement déductibles comme une dépense d'entreprise.

L'assurance vie en tant qu'actif

L'assurance vie est plus qu'une prestation de décès. Selon le type d'assurance, il peut avoir une valeur monétaire ou intrinsèque. Ainsi, lorsque l'assurance n'est plus nécessaire, elle peut être vendue comme un règlement de vie.

L'assurance-vie entière, bien structurée, peut offrir des dividendes réguliers et non imposables. Bien qu'elles ne soient pas garanties, de nombreuses compagnies d'assurance existent depuis près d'un siècle. La valeur en espèces de la police s'accumule également et peut être utilisée comme votre propre banque privée pour une variété d'activités génératrices de revenus.

Enfin, avec l'assurance vie entière, votre prestation de décès est garantie quelle que soit votre santé future. C'est une sécurité à long terme importante pour la famille et les héritiers du propriétaire du contrat. (Pour en savoir plus, consultez: Exploration des principes de base du contrat d'assurance avancée. )

Stratégies d'assurance-vie

Il existe une variété de scénarios d'assurance à choisir; la bonne peut dépendre de, disons, comment votre fonds de retraite actuel est imposé. Considérez ces exemples:

1. Régime de retraite 401 (k) ou compte de retraite individuel (IRA) Fonds Stratégie d'assurance-vie

Les fonds de régimes de retraite particuliers sont imposés deux fois - d'abord à titre de revenu et ensuite, avec une taxe successorale. James a 900 000 $ dans son IRA. Pour éviter de perdre un grand pourcentage de son IRA à l'oncle Sam à sa mort, James achète une police d'assurance de second décès avec ses 900 000 $. À la mort de James, sa femme reçoit la prestation non imposable de 3 millions de dollars.

2. Transférer une police d'assurance-vie courante avec une valeur de rachat afin d'augmenter la prestation de décès

Kevin avait une police d'assurance de deuxième décès de 10 ans d'une valeur de 850 000 $ avec une prestation de décès de 1 $. 53 millions. Son conseiller lui a recommandé de faire un échange de police d'assurance libre d'impôt. La nouvelle police avait une prestation de décès augmentée de 3 $. 48 millions et il n'y avait pas de frais de poche.

3. La tactique de rente en deux étapes

Sarah achète une rente viagère conjointe immédiate de 1 million de dollars, qui rapporte 43 843 $ par an tant que Sarah et son mari Sean sont vivants. Ensuite, Sarah utilise le versement annuel de 43 843 $ pour financer 5 $. 68 millions de politique de second décès. Essentiellement, Sarah a converti 600 000 $, la valeur après impôt du premier million de dollars, en 5 $. 68 millions. Enfin, les prestations de rente et de décès sont garanties.

The Bottom Line

Un conseiller financier est important lorsqu'il s'agit de rechercher des stratégies d'assurance intelligentes pour les clients fortunés. Ces gens ont un problème enviable - la gestion, la préservation et la croissance de la richesse. Une assurance-vie bien structurée peut les aider à atteindre tous ces objectifs. (Pour les lectures connexes, voir: Qui devrait être votre bénéficiaire d'assurance vie? )