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Qu'est-ce que 'Qu'est-ce qu'un budget? Les termes et astuces de budgétisation signifient

Un budget est une estimation des recettes et des dépenses sur une période de temps future spécifiée; il est compilé et réévalué périodiquement. Les budgets peuvent être faits pour une personne, une famille, un groupe de personnes, une entreprise, un gouvernement, un pays, une organisation multinationale ou à peu près n'importe quoi d'autre qui fait et dépense de l'argent. Parmi les entreprises et les organisations, un budget est un outil interne utilisé par la direction et n'est souvent pas requis pour les rapports des parties externes.

RUPTURE 'Qu'est-ce qu'un budget? Termes et astuces pour la budgétisation '

Fondamentalement, un budget est un concept microéconomique qui montre le compromis fait quand un bien est échangé contre un autre. En termes de résultat - le résultat final de ce compromis - un budget excédentaire signifie que les profits sont anticipés, un budget équilibré signifie que les recettes sont censées égaler les dépenses, et un budget déficitaire signifie que les dépenses dépasseront les recettes.

Budget d'entreprise

Les budgets font partie intégrante de la gestion efficace de toute entreprise.

Processus d'élaboration du budget

Le processus commence par établir des hypothèses pour la prochaine période budgétaire. Ces hypothèses sont liées aux tendances de ventes projetées, aux tendances des coûts et aux perspectives économiques globales du marché ou du secteur industriel. Les facteurs spécifiques affectant les dépenses potentielles sont traités et surveillés. Le budget est publié dans un paquet qui décrit les normes et les procédures utilisées pour le développer: les hypothèses sur les marchés, les relations clés avec les fournisseurs qui offrent des rabais et des explications sur la façon dont certains calculs ont été faits.

Le budget des ventes est souvent le premier à être élaboré, car les budgets de dépenses ultérieurs ne peuvent être établis sans connaître les flux de trésorerie futurs. Les budgets sont développés pour toutes les filiales, divisions et départements d'une organisation. Pour un fabricant, un budget distinct est souvent élaboré pour les matériaux directs, la main-d'œuvre et les frais généraux.

Tous les budgets sont intégrés dans le budget principal, qui comprend également les états financiers budgétés, les prévisions d'entrées et de sorties de trésorerie et un plan de financement global. La haute direction examine le budget et le soumet à l'approbation du conseil d'administration.

Vs statiques Budgets flexibles

Il existe deux principaux types de budgets: les budgets statiques et les budgets flexibles. Un budget statique reste inchangé pendant la durée du budget. Indépendamment des changements qui se produisent au cours de la période de budgétisation, tous les comptes et chiffres restent les mêmes que ceux qui ont été calculés à l'origine.

Alternativement, un budget flexible a une valeur relationnelle pour certaines variables. Les montants en dollars sont inscrits sur une modification budgétaire flexible en fonction des niveaux de ventes, des niveaux de production ou d'autres facteurs économiques externes.

Les deux types de budgets sont utiles à la direction. Un budget statique évalue l'efficacité du processus de budgétisation initial, tandis qu'un budget flexible fournit un aperçu plus approfondi des opérations commerciales.

Budgets personnels

Les individus et les familles ont aussi des budgets, bien sûr - ou ils devraient l'avoir. Créer et utiliser un budget n'est pas seulement pour ceux qui ont besoin de suivre de près leurs flux de trésorerie de mois en mois parce que «l'argent est serré»; C'est un outil précieux pour toutes les données démographiques. Presque tout le monde, même ceux qui ont de gros chèques de paie et beaucoup d'argent à la banque, peuvent bénéficier de la budgétisation.

Même si la budgétisation est un outil formidable pour gérer vos finances, beaucoup de gens pensent encore que ce n'est pas pour eux. Voici une liste de mythes sur le budget - la logique erronée qui empêche les gens de suivre leurs finances et d'allouer l'argent de la meilleure façon.

1. Je n'ai pas besoin de budget

Le contrôle de vos revenus et de vos dépenses mensuelles vous permet de vous assurer que votre argent durement gagné est affecté à son objectif le plus élevé et le meilleur. Pour ceux qui bénéficient d'un revenu qui couvre toutes les factures avec de l'argent qui reste, il peut aider à maximiser l'épargne et les investissements. Si les dépenses mensuelles consomment généralement la part du lion du revenu net, tout budget devrait se concentrer sur l'identification et la classification de toutes les dépenses qui se produisent au cours du mois, du trimestre et de l'année. Et pour les personnes dont les liquidités sont limitées, il peut être crucial d'identifier les dépenses qui pourraient être réduites ou réduites, et de minimiser tout intérêt inutile sur les cartes de crédit ou autres dettes.

2. Je ne suis pas bon en mathématiques

Grâce au logiciel de budgétisation, vous n'avez pas à être; vous devez simplement être capable de suivre les instructions. Beaucoup de ces programmes sont gratuits et peuvent être téléchargés en toute sécurité sans crainte de virus ou de logiciels espions. Si vous savez utiliser un logiciel de tableur, vous pouvez même créer votre propre livre. C'est aussi simple que de créer une colonne pour votre revenu, une autre colonne pour vos dépenses et de garder un onglet en cours sur la différence entre les deux.

3. Mon travail est sécurisé …

Le travail de personne n'est vraiment pas sûr. Si vous travaillez pour une société, le fait d'être mis à pied en raison d'une réduction des effectifs ou d'une prise de contrôle est toujours une possibilité. Si vous travaillez pour une petite entreprise, il pourrait mourir avec son propriétaire, être racheté ou simplement plier. Vous devriez toujours être prêt pour une perte d'emploi en ayant au moins trois mois de frais de subsistance à la banque. Il est beaucoup plus facile d'accumuler cet argent si vous savez combien vous apportez et étalage chaque mois.

4. … Et si ce n'est pas le cas, l'assurance-chômage me dépassera

L'indemnisation du chômage n'est pas une chose sûre. Disons qu'une mauvaise situation au travail ne vous laisse pas d'autre choix que de quitter votre emploi. À moins que vous ne puissiez prouver que vous avez été libéré de façon constructive (c'est-à-dire que vous avez été forcé de démissionner), votre départ sera considéré comme volontaire, ce qui vous rendra inadmissible à l'assurance-chômage.En outre, les avantages peuvent être inférieurs aux salaires auxquels vous êtes habitué: pour la plupart des États, ils se situent en moyenne entre 300 et 500 dollars par semaine.

5. Je ne veux pas me priver

Budgétisation n'est pas synonyme de dépenser le moins d'argent possible ou de se sentir coupable de chaque achat. Le cœur de la budgétisation est de s'assurer que vous êtes en mesure d'économiser un peu chaque mois, idéalement au moins 10% de votre revenu, ou à tout le moins, pour vous assurer que vous ne dépensez pas plus que vous gagnez. À moins que vous soyez sur un budget très serré (et nous sommes tous parfois), vous serez toujours en mesure d'acheter des billets de baseball et sortir manger. Le suivi de vos dépenses ne change pas le montant d'argent que vous avez à dépenser chaque mois, il vous indique simplement où va cet argent.

6. Je ne veux rien de grand

Celui-ci est difficile. Si vous n'avez pas de gros objectifs d'épargne (acheter une maison, lancer votre propre entreprise), il est difficile de trouver la motivation pour accumuler de l'argent supplémentaire chaque mois. Cependant, votre situation et vos attitudes sont susceptibles de changer avec le temps. Peut-être que vous ne voulez pas économiser pour une maison parce que vous habitez à New York et s'attendre à ce que la location sera l'option la plus abordable pour le reste de votre vie. Mais dans cinq ans, vous pourriez être malade de la Big Apple et décider de déménager dans le Vermont rural. Soudainement, l'achat d'une maison devient plus abordable et vous pourriez souhaiter avoir cinq ans d'économies à la banque pour un acompte.

7. Je ne me qualifierai pas pour l'aide financière aux étudiants

Oui, le Catch-22 de l'aide financière aux étudiants est que plus vous avez d'argent, moins vous serez admissible. C'est assez pour que tout le monde se demande s'il ne vaut pas mieux dépenser tout et n'avoir rien à la banque pour obtenir le maximum de subventions et de prêts.

Mais cette capture s'applique principalement au revenu gagné. Que vous soyez un étudiant adulte qui retourne à l'école ou le parent d'un étudiant qui arrive à l'université, le formulaire de demande d'aide fédérale aux étudiants (FAFSA) (utilisé pour les prêts Stafford, Perkins ou Pell) ne vous oblige pas à déclarer la valeur de votre résidence principale (si vous possédez une maison) ou la valeur de vos comptes de retraite. Cela signifie que si vous voulez économiser de l'argent sans compromettre votre admissibilité à l'aide financière, vous pouvez le faire en utilisant votre épargne pour acheter une maison, rembourser votre hypothèque ou contribuer plus d'argent à vos comptes de retraite. Les économies que vous réalisez dans ces actifs peuvent toujours être récupérées en cas d'urgence, mais vous ne serez pas pénalisé pour eux.

Un autre problème est que même si vous employez toutes les stratégies juridiques disponibles pour maximiser votre admissibilité à l'aide financière, vous ne serez pas toujours admissible à l'aide dont vous avez besoin, alors ce n'est pas une mauvaise idée d'avoir votre propre aide. source de fonds pour compenser tout manque à gagner.

8. Je suis sans dette

Bon pour vous! Mais il ne paiera pas vos factures en cas d'urgence. Un solde nul peut rapidement devenir un solde négatif si vous n'avez pas de filet de sécurité.

9. Je reçois toujours une augmentation ou un remboursement d'impôt

Ce n'est jamais une bonne idée de compter sur des sources de revenus imprévisibles. C'est peut-être l'année où votre entreprise n'a peut-être pas assez d'argent pour vous donner une augmentation ou une augmentation de salaire que vous espériez, même si vous l'avez gagnée. La même chose est vraie pour l'argent bonus. Les remboursements d'impôt sont plus fiables, mais cela dépend en partie de la façon dont vous calculez votre propre dette fiscale. Certaines personnes savent comment calculer le montant d'un remboursement qu'ils recevront (ou combien ils devront) ainsi que la façon d'ajuster ce chiffre en modifiant la retenue à la source tout au long de l'année; Même ainsi, des changements dans les déductions fiscales, les règlements IRS ou d'autres événements de la vie peuvent signifier une mauvaise surprise sur votre déclaration de revenus à partir du 15 avril.

10. Je n'ai tout simplement pas la discipline

Si vous n'êtes toujours pas convaincu que la budgétisation est pour vous, voici un moyen de vous protéger de vos propres habitudes de dépenses. Configurez un transfert automatique de votre compte chèque vers un compte d'épargne que vous ne verrez pas (c'est-à-dire dans une banque différente), dont l'exécution est prévue juste après votre paiement. Si vous épargnez en prévision de la retraite, vous pourriez avoir l'option de cotiser régulièrement à un 401 (k) ou à un autre régime d'épargne-retraite. De cette façon, vous vous payerez toujours en premier, vous aurez toujours assez d'argent pour le transfert et vous vous paierez toujours le même montant prédéterminé qui, selon vous, vous aidera à atteindre vos objectifs.

Construire un budget: une approche novatrice

En général, la budgétisation traditionnelle commence par le suivi des dépenses, l'élimination de la dette et, une fois le budget équilibré, la création d'un fonds d'urgence. Mais pour accélérer le processus, vous pouvez commencer par construire un fonds d'urgence partielle. Ce fonds d'urgence sert de tampon lorsque le reste du budget est mis en place et devrait remplacer l'utilisation des cartes de crédit dans les situations d'urgence. La clé est de construire le fonds à intervalles réguliers, en consacrant systématiquement un certain pourcentage de chaque chèque de paie à son égard et, si possible, en mettant tout ce que vous pouvez épargner sur le dessus. Cela vous amènera à penser à vos dépenses, aussi.

Qu'est-ce qu'une urgence?

Voici où ça peut être un peu plus compliqué. Vous ne devriez utiliser l'argent d'urgence pour de vraies urgences: comme lorsque vous conduisez au travail, mais votre silencieux reste à la maison, ou votre chauffe-eau commence à siffler et cracher la bile verte comme Linda Blair dans L'Exorciste . Il peut être utile de garder le compte dans une autre banque (comme mentionné ci-dessus) ou, mieux encore, un compte d'épargne en ligne, où vous ne pouvez pas accéder à l'argent aussi facilement et où vous gagnerez plus d'intérêt qu'un compte d'épargne normal.

S'il est vrai que vous économiseriez de l'argent si vous utilisiez votre fonds d'urgence pour éliminer la dette de carte de crédit, le but du fonds est de vous éviter d'avoir à utiliser votre carte de crédit pour payer les choses horribles . Avec un fonds d'urgence approprié, vous n'aurez pas besoin de votre carte de crédit pour flotter lorsque quelque chose ne va pas.

Réduire les effectifs et remplacer

Maintenant que vous avez un tampon entre vous et une dette à taux d'intérêt plus élevé, il est temps de commencer le processus de réduction des effectifs.Plus vous pouvez créer d'espace entre vos dépenses et vos revenus, plus vous aurez de revenus à rembourser et à investir.

Cela peut être un processus de substitution autant que d'élimination. Par exemple, si vous avez une adhésion à un gymnase par mois, annulez-la: utilisez la moitié de l'argent que vous économisez pour investir ou rembourser vos dettes et épargnez l'autre moitié pour commencer à construire un gymnase à la maison dans votre sous-sol. Au lieu d'acheter du café dans un café chic tous les matins, investissez dans une cafetière avec un moulin et créez la vôtre, économisant ainsi plus d'argent à long terme. Bien que l'élimination complète des dépenses soit le moyen le plus rapide d'obtenir un budget solide, la substitution tend à avoir des effets plus durables. Les gens coupent souvent trop profond et finissent par faire un budget qu'ils ne peuvent pas garder parce qu'ils ont l'impression d'abandonner tout. La substitution, en revanche, conserve les bases tout en réduisant les coûts.

Trouver de nouvelles sources de revenu

Pourquoi n'est-ce pas la première étape? Si vous augmentez simplement votre revenu sans un budget pour gérer l'argent supplémentaire correctement, les gains ont tendance à glisser à travers les mailles du filet et à disparaître. Une fois que vous avez votre budget en place et que vous avez plus d'argent que de sortir (avec le tampon d'un fonds d'urgence), vous pouvez commencer à investir pour créer plus de revenus. Il est préférable de n'avoir aucune dette avant de commencer à investir. Si vous êtes jeune, cependant, les avantages d'investir dans des véhicules à rendement élevé et à rendement élevé, comme les actions, peuvent l'emporter sur la plupart des titres à faible taux d'intérêt au fil du temps.

S'en tenir à un budget

OK, vous comprenez les subtilités de la budgétisation, maintenant. Vous avez accompli tout ce qui précède, même mis en place une belle feuille de calcul qui établit votre budget pour les 15 prochaines années. Le seul problème est que coller à ce budget n'est pas aussi facile que vous pensiez. Cette carte de crédit appelle encore votre nom, et votre catégorie «vêtements» semble terriblement petite et vous vous sentez juste privé. Les budgets, vous décidez, ne sont pas amusants.

Les bonnes nouvelles sont que vous n'avez pas besoin de tout jeter par la fenêtre, juste parce que vous avez raté une fois ou deux. Voici quelques astuces mentales et physiques pour s'assurer que le budget colle.

Rappelez-vous la grande image

Le but du budget est de vous tenir à l'abri d'une dette écrasante et de vous aider à bâtir un avenir financier qui vous donnera plus de liberté, pas moins. Pensez donc à la façon dont vous voulez que votre avenir soit et souvenez-vous que le respect de votre budget vous aidera à y parvenir. D'autre part, en ajoutant à votre endettement, votre avenir pourrait être encore plus serré. Supprimer les options qui vous permettent de tricher sur votre budget

La disponibilité est votre ennemi. Faites en sorte qu'il soit plus difficile pour vous de faire des achats impulsifs; en d'autres termes, mettez en place des barrières afin d'avoir le temps de vous arrêter et de penser: "Cet achat est-il nécessaire?" Retirez-vous des listes d'adresses électroniques des détaillants; effacer vos informations de paiement stockées sur vos boutiques en ligne préférées de sorte que vous ne pouvez pas simplement cliquer pour commander.

Trouver du soutien

Si vous avez l'impression d'être le seul de votre groupe à avoir un budget limité, faites un peu de recherche et trouvez des gens qui partagent les mêmes idées.Il pourrait s'agir d'un forum en ligne, d'une réunion mensuelle ou même d'un couple d'amis qui empruntent la même voie budgétaire. Vous devez savoir que vous n'êtes pas la seule personne à établir des limites financières raisonnables pour vous-même. Vous pouvez également avoir une responsabilité avec vos copains frugal, parler des choses les uns sur les autres par tentation.

Allez à l'école

Il y a quelque chose de puissant dans la remise d'une pile de billets de 20 dollars pour un achat; Cela vous amène à penser au montant d'argent que vous êtes sur le point de dépenser. D'un autre côté, glisser une carte de débit ne semble pas aussi «réel». De même, le fait de payer des factures en émettant des chèques et en inscrivant rapidement les sommes dans votre registre vous permet de rester informé de la façon dont votre compte est touché, d'une manière que le paiement automatique ne permet pas. Nous ne disons pas utiliser de l'argent exclusivement ou complètement pour renoncer aux paiements en ligne; mais gérer les transactions de manière traditionnelle peut vous faire comprendre combien vous dépensez et peut renforcer le pouvoir d'autorégulation.

Récompensez-vous

Si vous regardez constamment ce que vous devez couper et abandonner, l'acte même de budgétisation deviendra désagréable. Un mélange de cadeaux à long et à court terme vous aidera à rester motivé. Lorsque vous avez été fidèle à votre budget pendant un mois, offrez-vous une récompense. Même les plus petits peuvent vous aider (une soirée entre amis, un concert, un peu d'argent pour dépenser ou quelque chose de totalement différent). Gardez des rappels visuels de ces récompenses, ou des choses que vous économisez, à l'avant et au centre. Commencer à construire des associations dans votre cerveau - cela colle à votre budget a un résultat agréable.

Planifier une évaluation budgétaire périodique

Il est difficile de prédire combien d'argent vous aurez besoin dans chaque catégorie de vie; un nouveau travail peut nécessiter un changement de garde-robe et votre budget vestimentaire ne va tout simplement pas le réduire. C'est pourquoi il est important de vérifier régulièrement la façon dont vous avez créé votre budget. Si cela ne fonctionne pas, alors modifiez-le. C'est

votre budget , après tout; Assurez-vous simplement que vous gardez vos objectifs financiers à long terme dans l'image. Renseignez-vous

Plutôt que de prendre le chemin commun de la gratification instantanée, qui mène si facilement à des dettes excessives et inépuisables, apprenez tout ce que vous pouvez sur les finances, la gestion de l'argent et la meilleure façon d'investir. Parlez à vos amis financièrement avertis; obtenir des conseils et des conseils concrets de la part de personnes qui réussissent bien avec leur argent. Plus vous apprendrez à gérer l'argent judicieusement et les récompenses pour le faire, plus les raisons de budgétisation seront concrètes, et mieux vous serez non seulement en train de créer un budget qui fonctionne pour vous, mais aussi de s'y tenir.

Façons d'établir un budget lorsque vous êtes en panne

N'ayez pas peur de demander des extensions de factures ou des plans de paiement aux créanciers. Sauter ou retarder les paiements ne fera qu'aggraver votre dette, et en outre, les frais de retard ding votre pointage de crédit. Les demandes sont souvent accordées.

1. Évitez les catastrophes immédiates

N'ayez pas peur de demander des extensions de factures ou des plans de paiement aux créanciers.Sauter ou retarder les paiements ne fera qu'aggraver votre dette, et en outre, les frais de retard ding votre pointage de crédit. Les demandes sont souvent accordées.

2. Prioriser les factures

Passez en revue toutes vos factures pour voir ce qui doit être payé en premier, puis établissez un calendrier de paiement en fonction de vos jours de paie. Vous voudrez vous laisser du temps de rattrapage si certaines de vos factures sont déjà en retard. Si tel est le cas, appelez les sociétés de facturation pour voir combien vous pouvez payer maintenant pour revenir sur la bonne voie vers un statut positif. Dites-leur que vous prenez des mesures strictes pour rattraper leur retard. Soyez honnête au sujet de ce que vous pouvez vous permettre de payer; ne promettez pas simplement de payer le plein montant plus tard, aussi tentant que cela puisse être.

3. Ignorer la règle d'économies de 10%