En tant que représentants agréés, la plupart d'entre vous travaillent probablement dans un bureau où l'entreprise paie la majorité de vos outils de vente. Mais certains d'entre vous doivent payer eux-mêmes leurs achats - comme votre téléphone ou votre ordinateur - et vous avez donc le droit de déduire ces dépenses dans votre déclaration de revenus à la fin de l'année financière. En fait, il y a une foule de déductions que les courtiers devraient connaître, alors lisez la suite et nous vous montrerons comment tirer le meilleur parti de votre déclaration de revenus.

Tutoriel: Démarrer une petite entreprise

Les grandes entreprises Les appelantes froides L'entreprise paie-t-elle votre assistant commercial ou son salaire provient-il de votre poche? Si cela sort de votre poche et que la personne est employée légalement, c'est-à-dire que vous avez fait tous les dépôts d'impôt nécessaires au nom de l'employé, vous avez le droit de déduire son salaire à la fin de l'année. (Si vous n'aimez pas cette méthode de croissance de votre entreprise, cochez Alternatives à l'appel froid .)

Listes de prospection C'est une déduction que beaucoup de courtiers négligent. Cependant, l'élément vital de votre entreprise - les listes de téléphone de prospection que vous payez si cher - sont déductibles si vous les achetez avec votre propre argent et que vous n'êtes pas remboursé par l'entreprise.

Home Office
Un bureau à domicile est déductible. Cela signifie que vous pouvez déduire la partie de votre maison utilisée comme bureau à domicile à votre retour. Le problème, cependant, est que quand vous allez vendre votre propriété, il y a une mauvaise petite prise. C'est ce qu'on appelle "recapture". Cela signifie que le montant en dollars que vous avez déduit au fil des ans en travaillant à la maison est rajouté à la valeur de votre maison lorsque vous la vendez. En d'autres termes, vous pourriez être frappé avec une facture d'impôt plus grande que prévu une fois que vous vendez votre maison.

Il existe cependant un moyen d'éviter la recapture. Cela peut être fait en ne déduisant pas votre espace physique de bureau à domicile, mais en déduisant la partie des dépenses allouées à votre travail. En d'autres termes, déduisez une partie de la facture de gaz qui correspond à la taille de la pièce, ou des pièces utilisées dans votre maison pour faire des affaires. Vous pouvez également déduire la même proportion de votre facture d'électricité, ainsi que d'autres services publics. (Pour en savoir plus, consultez Comment se qualifier pour la déduction fiscale pour les bureaux à domicile .)

Autres articles déductibles Si vous avez dépensé de l'argent pour ces articles à des fins commerciales et que votre entreprise Vous n'êtes pas remboursé, ils sont également déductibles:

• Internet - Utilisez-vous votre connexion Internet chez vous pour prospecter, ou même pour imprimer des cartes dans les maisons des clients? Si l'ordinateur est utilisé uniquement pour améliorer votre entreprise, non seulement vous pouvez déduire l'ordinateur, mais aussi la connexion Internet mensuelle. Remarque: Une connexion Internet au travail peut également être déduite si elle est utilisée à des fins professionnelles et n'est pas remboursée par l'entreprise.
• Téléphone - Avez-vous une ligne dédiée aux affaires dans votre maison? Payez-vous pour une ligne téléphonique au bureau? Si oui, ces dépenses peuvent être déduites.
• Téléphone cellulaire - Si vous utilisez votre téléphone mobile pour prendre rendez-vous avec un client, parler à des clients, effectuer un échange, communiquer avec d'autres membres de votre entreprise ou prospecter, votre utilisation du téléphone cellulaire est déductible.
• Péages / parking - Les péages et les frais de stationnement sont déductibles s'ils sont engagés lors d'un voyage pour voir un client.
• Voyages - Si vous dépensez des billets d'avion et / ou des hôtels pour assister à des séminaires éducatifs ou à des conférences de l'industrie, vos frais de voyage peuvent être déductibles.
• Livres / périodiques - L'argent dépensé pour acheter des livres ou des périodiques qui vous aident à perfectionner vos techniques de vente ou à vous éduquer sur les points les plus subtils de l'entreprise peut être déduit.
• Uniformes - Désolé, mais si vous portez un costume pour travailler, ce n'est pas déductible. Toutefois, si vous devez porter un uniforme, dites une chemise de golf portant le logo d'une entreprise et que la compagnie ne vous rembourse pas les frais, elle est considérée comme un uniforme et est déductible.
• Affranchissement - Avez-vous déjà envoyé des documents de vente à vos clients par vous-même? Si vous le faites, considérez ceci comme une dépense déductible.
• Publicité - Faites-vous de la publicité ou envoyez-vous des dépliants sur votre expertise et vos services en utilisant votre propre argent? Cela peut également être déduit de votre revenu imposable.
• Fournitures de bureau - Les stylos, papier, imprimantes, télécopieurs, copieurs, scanners, ordinateurs, moniteurs et logiciels sont déductibles sur votre retour si vous avez payé vous-même les articles.

Comment ça marche Jetons un coup d'œil à un exemple concret de la façon dont tout se déroule. Dans ce scénario, il y a deux courtiers. Le courtier 1 ne détaille aucune dépense et prend une déduction standard. Le courtier 2 énumère ses dépenses. Les deux courtiers sont considérés comme célibataires, dans la même tranche d'imposition et ont des situations financières similaires. En d'autres termes, il s'agit d'une comparaison de pommes à pommes pour démontrer l'avantage de prendre des déductions. Note: Nous avons utilisé les chiffres applicables aux lois et règlements fiscaux IRS 2010.

Courtier 1: Revenu brut: 100 000 $ Moins Déduction standard: 5 700 $ Revenu brut rajusté / Revenu imposable supposé: 94 300 $ Impôt: 16 781 $. 25 plus 28% du montant supérieur à 82 $, 400 = 20 113 $. 25

Courtier 2: Revenu brut: 100 000 $ Moins Déductions explicites: - 3 000 $ Appelant froid - 500 $ Listes de prospection - 100 $ Fournitures de bureau - 500 $ Cellulaire - 2 500 $ Voyages admissibles - 1 500 $ Publicité - 4 500 $ Dépenses de bureau (pourcentage du gaz, électricité, etc.) Revenu brut ajusté / revenu imposable: 87 400 $ Impôt total: 16 781 $. 25 plus 28% du montant supérieur à 82 $, 400 = 18 181. 25

$ Bref, il y a une foule d'articles que nous dépensons beaucoup d'argent tous les jours qui sont utilisés dans le cours des affaires, mais que nous négligeons le temps des impôts. Dans le cas ci-dessus, le courtier 2 a économisé environ 2 000 $ en taxes!

Bottom Line
En règle générale, c'est une bonne idée de classer vos reçus quotidiens et de passer en revue toutes les retenues admissibles avec un comptable (en supposant que vos antécédents financiers ne sont pas axés sur le droit fiscal). Comptable (CPA) avant de produire votre déclaration.En tant que professionnel, il ou elle devrait être en mesure de vous donner des conseils encore plus précis sur ce qui est et ce qui n'est pas permis en tant que déduction. Encore une fois, un examen avec un professionnel de l'impôt est important, car chaque année, les lois fiscales changent et certaines dépenses peuvent ou non être déductibles en fonction de votre situation individuelle.

Si vous faites preuve de diligence et d'obstination à l'égard de l'organisation, en enregistrant les reçus et les dépenses détaillées dans votre déclaration de revenus, vous pouvez être sûr que vous économiserez de l'argent. (Pour en savoir plus sur les autres déductions, reportez-vous à la section Conseils sur la fiscalité pour l'année fiscale .)