La plupart des employés connaissent bien les régimes à cotisations définies, tels que les régimes 401 (k), les IRA et les régimes de retraite. Toutefois, relativement peu connaissent le régime d'épargne-épargne (FST), à moins d'être des employés fédéraux. Dans cet article, nous vous fournirons des informations de haut niveau sur le FST, y compris l'admissibilité à la participation, une comparaison avec les régimes de retraite du secteur privé et certaines autres caractéristiques clés.

Qui est admissible à un PST?
Les employés civils fédéraux sont admissibles à participer aux FST, tout comme les membres des services en uniforme. Toutefois, pour être admissibles à recevoir des contributions de contrepartie, les membres des services en uniforme doivent accepter de servir en service actif pendant au moins six ans et servir dans une spécialité désignée par le secrétaire responsable de leur service pour recevoir des contributions de contrepartie. La contribution de contrepartie serait versée pendant l'obligation de service actif de six ans. (Pour une lecture connexe, voir 3 Raisons d'utiliser un plan parrainé par l'employeur .)

Réduisez vos impôts en contribuant à un FST
Il y a deux principaux avantages fiscaux à contribuer au FST. Le premier avantage est que les cotisations qui sont faites à partir de votre salaire sont faites «avant impôt», ce qui réduit votre revenu imposable du montant de votre contribution. Les cotisations de contrepartie de l'employeur (gouvernement fédéral) ne sont pas non plus imposées lorsque votre employeur place l'argent dans votre compte. Le deuxième avantage est le report de l'impôt à payer sur les bénéfices, compte tenu des intérêts composés sur les bénéfices. La morsure d'impôt est différée jusqu'à ce que vous commenciez à retirer des fonds du régime, selon les règles de distribution du plan TSP. (Pour plus d'informations sur les avantages de l'intérêt composé, voir Compound Your Way to Retirement .)

Employés de la FERS et cotisations d'employeur égales
Parmi les participants civils au PTS, seuls les employés du Système fédéral de retraite des employés (FERS) ont le droit de recevoir des contributions de l'agence ou de l'employeur. Si vous êtes un employé du FERS, votre agence verse deux types de contributions à votre compte FST dans le cadre de vos prestations FERS. Ces cotisations ne sont ni déduites de votre salaire, ni augmenter votre salaire aux fins de l'impôt sur le revenu ou de la sécurité sociale. Les deux types sont:

1. Une contribution automatique et non sélective de 1% de la rémunération qui est versée au compte d'un employé quand il devient admissible.
2. Une contribution de contrepartie qui est versée uniquement aux comptes des employés qui font un report de salaire contributions

L'agence fédérale versera des contributions automatiques et de contrepartie pour les civils qui sont des employés de la FERS sur la base des propres contributions des employés. Les employés du système de retraite de la fonction publique (SCRS) peuvent participer au FST, mais ne sont pas admissibles à des contributions de contrepartie.La formule typique FERS est:

• 1 $ pour chaque 1 $ versé par l'employé, jusqu'à 3% du salaire de l'employé
• 50 cents pour un salaire supérieur à 3%, jusqu'à 5% du salaire > En d'autres termes, l'employé peut recevoir des cotisations de contrepartie jusqu'à concurrence de 5% de la rémunération. Les cotisations supérieures à 5% du salaire ne sont pas égales.

Limites sur les cotisations des employés / employeurs

Un employé peut cotiser en dollars ou en pourcentage (1-100%) du salaire de base, à condition que le montant n'excède pas la limite du Code des impôts, soit 17 500 $ en 2013 , soit 23 000 $ pour les employés âgés d'au moins 50 ans d'ici la fin de 2013. La contribution combinée de l'employé et de l'employeur ne peut dépasser la limite annuelle de 51 000 $ pour 2013, plus 5 500 $ pour les employés moins de 50 ans à la fin de l'année. Les contributions faites à partir d'un revenu exonéré d'impôt en vertu de l'exclusion de la taxe de zone de combat ne sont pas assujetties à cette limite de 17 500 $, mais sont comptées dans la limite d'ajout annuel.
Acquisition - Droit aux cotisations de l'employeur

L'acquisition des droits signifie que vous avez satisfait aux exigences de service qui vous permettent de conserver automatiquement les cotisations et les gains de 1% lorsque vous quittez le service fédéral. Pour cette contribution de 1%, les employés de FERS deviennent généralement acquis après trois années de service; Ce nombre est réduit à deux ans pour les employés de la FERS occupant des postes au Congrès et dans certains postes sans personnel. Les participants au FERS et au CSRS sont
toujours investis dans leurs propres contributions et leurs gains. Les participants au FERS sont toujours investis dans les contributions correspondantes de leurs agences, ainsi que dans les revenus. Cotisations de roulement d'un autre régime de retraite

Le FST peut accepter des fonds qui sont distribués à partir d'un régime IRA traditionnel, à cotisations définies ou à prestations déterminées, à condition que les fonds soient admissibles au roulement. Si vous envisagez un transfert d'un régime admissible à votre régime d'aubaines, vous devriez vérifier auprès de l'administrateur du régime à partir duquel vous souhaitez effectuer un transfert de fonds ou de votre conseiller en fiscalité pour vous assurer que les fonds sont admissibles au roulement.
Options de placement

Vous pouvez allouer tout pourcentage de vos cotisations futures, y compris les remboursements de prêts et les transferts d'IRA traditionnels ou de régimes d'employeurs admissibles, à l'un ou l'autre des fonds d'investissement FST en faisant une contribution. Vous pouvez réaffecter votre solde de compte existant parmi les fonds en effectuant un virement inter-fonds.
Risque d'investissement transféré à l'employé

Le FST est un régime à cotisations définies dont les caractéristiques sont similaires à celles d'un régime 401 (k). Comme pour les autres régimes à cotisations définies, l'employé supporte le risque d'investissement pour son compte et le solde du compte est déterminé par les cotisations et la performance des investissements. Les employés sont responsables de décider comment répartir leurs contributions parmi les investissements disponibles, et la performance de ces investissements fera une grande différence dans le montant des fonds disponibles à la retraite. Ainsi, si vous participez à un FST, vous voulez vous assurer que vos sélections de placements conviennent à votre profil financier et rééquilibrer votre portefeuille au besoin.(Pour plus d'informations, lisez
Guide sur la construction de portefeuilles .) Avant de prendre une décision d'investissement, lisez attentivement les fiches d'information sur le fonds pour chaque option d'investissement. Ils décrivent les fonds d'investissement et leurs avantages, risques et historiques de performance. Votre compte est investi pour votre retraite, et vous devriez prendre vos décisions d'investissement en gardant à l'esprit cet objectif à long terme.

Comment puis-je contrôler le rendement des placements?

Vous pouvez obtenir les prix quotidiens des actions de chacun des fonds d'investissement à partir du site Web du régime d'épargne d'épargne. Vous pouvez également obtenir les taux de rendement de chaque fonds pour le mois le plus récent et la période de 12 mois la plus récente, ainsi que les taux de rendement historiques pour les fonds et leurs indices connexes. Les rendements de chaque fonds sont mis à jour tous les mois. Cette information peut être utilisée pour surveiller la performance de vos investissements et vous aider à prendre des décisions d'investissement éclairées. (Pour en savoir plus sur ce processus, lisez
Votre portefeuille dépasse-t-il son repère? ) Conclusion

Votre FST est un élément clé de votre épargne-retraite. Rappelez-vous que le but de ce plan est de compléter d'autres revenus de retraite tels que la sécurité sociale ou une pension et de vous assurer que vous avez suffisamment de fonds pour vivre confortablement pendant vos années de retraite. Cela peut sembler très lointain, mais votre date de retraite peut se glisser sur vous. Il est important de planifier soigneusement et soigneusement cette partie importante et enrichissante de votre vie. Pensez à travailler avec un planificateur financier compétent pour vous aider à faire les choix qui conviennent à votre profil financier.