Il existe plusieurs types de comptes de retraite individuels (CRI), mais ils ont tous une chose en commun: par décret Internal Revenue Service (IRS), ils doivent être en la possession d'un dépositaire. Fondamentalement, un conservateur IRA est une institution financière qui détient les placements de votre compte pour la garde et veille à ce que tous les règlements IRS et gouvernementaux sont respectés à tout moment.

Les gardiens ne sont pas difficiles à trouver. Mais pour trouver le bon pour vous, vous devez d'abord décider quel type d'IRA vous avez besoin, et quel genre d'investissements que vous souhaitez faire avec.

Traditionnel vs Roth

Les deux principaux types de comptes IRA mis en place par les investisseurs individuels sont les traditionnelles IRA et Roth IRA.

Les deux permettent à l'argent dans les comptes de se libérer de l'impôt sur le revenu. La différence fondamentale est qu'avec un IRA traditionnel, vous obtenez une déduction d'impôt pour les cotisations que vous faites l'année où vous les faites, en différant tout paiement d'impôt jusqu'à ce que vous commenciez à retirer des fonds des années plus tard. En d'autres termes, ce type d'IRA est à imposition différée. Avec un Roth, il n'y a pas d'allègement fiscal sur les sommes que vous investissez; mais alors, aucune taxe n'est due lorsque vous prenez l'argent à la retraite. En outre, il n'y a pas d'impôt dû sur les gains dans la plupart des cas.

(Pour plus d'informations sur les différences, voir: Roth IRA Vs. IRA traditionnel.)

IRA autogéré

Avec les deux traditionnels et Roth IRA, vous pouvez choisir de gérer le compte (c'est-à-dire que le dépositaire prend la plupart des décisions d'investissement) ou de le gérer lui-même. Un IRA auto-dirigé est un IRA dans lequel vous choisissez les méthodes de financement et les instruments - et un qui permet des options de placement élargies.

Techniquement, toute IRA dans laquelle vous prenez toutes les décisions d'investissement est "autogérée". "Dans le secteur des services financiers, cependant, un IRA auto-dirigé signifie généralement un IRA dans lequel le dépositaire vous permet d'investir en dehors du monde plus traditionnel des actions, des obligations et des fonds communs de placement. Par exemple, vous pouvez investir dans l'immobilier, soit par l'intermédiaire d'une fiducie de placement immobilier (REIT), soit en propriété physique. Les autres options comprennent une entreprise à participation restreinte, des métaux précieux et même des hypothèques privées.

(Pour plus de détails, voir: Quelles sont les différences entre un IRA autogéré et un IRA traditionnel?)

Choisir un gardien

Si vous empruntez la route IRA gérée, un certain nombre d'institutions financières différentes sont disponibles pour servir de dépositaires, une fois que vous avez établi votre compte avec eux.

Une banque

• est une option si vous voulez profiter de la sécurité assurée par la FDIC des CD ou des fonds du marché monétaire au sein d'un IRA. En général, cependant, les banques n'obtiennent pas des notes particulièrement élevées pour les IRA parce que la plupart n'offrent pas beaucoup d'options d'investissement en dehors des véhicules susmentionnés.Ceux qui offrent des services de type courtier facturent souvent des frais plus élevés que les maisons de courtage. Une compagnie d'assurance
• vend souvent des rentes à primes flexibles comme IRA de base. Ils peuvent être fixes ou variables et offrent une protection de la valeur du compte, des options de prestations de décès et une gestion automatique des comptes. Une société de fonds communs de placement
• vous permet d'investir dans des fonds communs de placement ou des fonds négociés en bourse (FNB) offerts par l'entreprise. Une société de courtage
• pourrait être votre entité de choix IRA, si vous aimez l'idée d'investir dans des actions ou des obligations individuelles, ainsi que dans des fonds communs de placement ou des FNB. Une entité relativement nouvelle, les robo-advisors (également appelés Automated Investment Services
• ) sont un service en ligne qui fournit des conseils de gestion de portefeuille automatisés et basés sur des algorithmes. De toute évidence, cela réduit les coûts, les frais et autres dépenses qui peuvent peser dans le taux de rendement de l'IRA. Préoccupations particulières pour l'autogestion Si vous décidez d'emprunter la voie autogérée, les choses peuvent devenir plus complexes. Il existe trois types de fournisseurs d'IRA autogérés: les dépositaires, les administrateurs et les facilitateurs. Des trois, les gardiens sont approuvés directement par l'IRS et autorisés à détenir des actifs. Les administrateurs et les facilitateurs agissent en tant qu'intermédiaires entre vous et un dépositaire partenaire qui détient effectivement les actifs. Par conséquent, si vous avez l'intention d'ouvrir un IRA autogéré, il est préférable de s'en tenir à un véritable gardien.

En ce qui concerne les gardiens d'IRA autogérés, toutes les institutions susmentionnées pourraient théoriquement servir. Mais si vous êtes intrigué par l'un des investissements non traditionnels ouverts aux IRA autogérés, vous devez être particulièrement prudent dans votre choix de gardien. Il est beaucoup trop facile de violer les règles et règlements de l'IRS, et les sanctions pour ce faire peuvent être sévères. Vous voulez un gardien qui est au courant des types d'exploitations interdites par l'IRS, même pour les IRA autogérés, tels que les objets de collection et les boissons alcoolisées.

Pour en savoir plus sur les types d'investissements IRA interdits et les autres déclencheurs de pénalités ou de taxes supplémentaires, consultez cette section de la publication IRS 590 et lisez nos

5 investissements que vous ne pouvez pas détenir dans un IRA / plan qualifié >. Et pour un exemple des complexités du choix d'un dépositaire pour un type d'IRA auto-dirigé, voir

Analyse: Devriez-vous obtenir un IRA Gold? Caractéristiques des meilleurs dépositaires Large sélection: Plus la sélection d'options d'investissement est importante, mieux c'est. Cela s'applique à tous les types de placements, mais surtout aux actions individuelles et aux obligations, ainsi qu'aux fonds communs de placement et aux FNB. Si vous êtes un investisseur auto-dirigé IRA, recherchez des opportunités d'investissement non traditionnels, y compris les sociétés immobilières ou privées.

Frais peu élevés:

• Les frais sont de différentes formes et tailles et comprennent les frais annuels de tenue de compte, les frais (pour les fonds communs de placement) et les commissions facturées pour effectuer des opérations. Ce n'est pas parce qu'un seul dépositaire facture un type spécifique de frais que tout le monde le fait. Les frais de maintenance, par exemple, ne sont pas "donnés"."Un domaine important, si vous envisagez des fonds communs de placement, est de chercher un dépositaire qui offre une variété de fonds communs de placement sans frais. Service à la clientèle:
• À moins d'être à l'aise avec un conseiller robo, la disponibilité de spécialistes compétents pour répondre à vos questions - en ligne ou par téléphone - est très importante. Rien n'est plus frustrant (surtout si vous gérez un IRA auto-dirigé) que de recevoir des réponses incomplètes ou confuses à vos questions. Site Web facile à utiliser:
• Assurez-vous que le site Web est facile à utiliser et que vous pouvez surveiller vos investissements et effectuer des transactions efficacement. Même sans s'engager à investir, vous devriez être en mesure de naviguer suffisamment sur le site en ligne du dépositaire pour déterminer si cela vous convient. Consolidation Savvy:
• Si vous avez déjà plusieurs comptes IRA, certains experts conseillent de les consolider dans un seul fonds avec un seul dépositaire si possible. Cela signifie rechercher un dépositaire qui connaît les règles de consolidation et qui comprend quels types d'IRA ne peuvent pas être combinés. Aucune restriction:
• Faites attention aux dépositaires qui limitent vos options de placement en raison de la nature de leur charte. Il est important de noter que les restrictions des conservateurs de l'IRA ne sont pas les mêmes que les restrictions de l'IRS sur les IRA eux-mêmes ou les règles basées sur la législation fiscale. The Bottom Line
• Lors de l'ouverture d'un IRA, il est important de vous poser plusieurs questions avant de choisir un dépositaire. Préférez-vous un compte traditionnel ou Roth? Ou les deux? Êtes-vous heureux d'investir dans des CD, des fonds communs de placement, des actions et des obligations ou vous aspirez aux options les plus aventureuses disponibles avec un IRA «autogéré»?

Une fois que vous avez pris ces décisions, il est temps de considérer les dépositaires et les facteurs qui les distinguent les uns des autres, comme les options de placement, les frais et le service à la clientèle.