Deux semaines - c'est ce que vous obtenez avec votre argent lorsque vous acceptez de vous inscrire à un prêt d'anticipation de remboursement d'impôt (RAL). Que reçoit votre spécialiste en déclarations de revenus? Une fois que les frais sont comptabilisés, ce prêt de deux semaines, si généreusement offert, fonctionne souvent au-delà d'un taux annuel de 100% en faveur du prêteur. Et vous pensiez que le taux d'intérêt sur votre carte de crédit était mauvais!

Lorsque vous divisez les chiffres, il est étonnant que quiconque accepte de contracter un prêt anticipé, mais en 2008, plus de 8 millions de contribuables ont contracté de tels prêts, selon le National Consumer Law Center (NCLC). Dans cet article, nous examinerons attentivement ces prêts afin que vous disposiez des informations dont vous avez besoin pour décider s'ils valent le prix que vous payez. (Pour avoir un aperçu des moyens constructifs d'effectuer votre remboursement, lisez Ne gaspillez pas votre remboursement d'impôt .)

Les bases Les prêts d'anticipation de remboursement, aussi appelés RAL ou remboursements instantanés, sont des prêts à court terme offerts sur la base de votre remboursement d'impôt. Avec un RAL, un préparateur d'impôt vous offrira un paiement légèrement inférieur à votre remboursement réel, mais le rendre disponible immédiatement, de sorte que vous ne devrez pas attendre que l'IRS vous couper un chèque ou déposer l'argent dans votre compte. Le préparateur prendra alors l'intégralité de votre remboursement d'impôt.

Si vous avez vos impôts préparés par l'un des grands services de préparation de déclarations, comme H & R Block (NYSE: HRB) ou Jackson Hewitt (NYSE: JTX) - ou même de nombreux services de préparation fiscale - On vous proposera probablement un RAL. Pour obtenir le prêt, il vous sera demandé de payer des frais d'origination de prêt en plus de vos frais de dépôt électronique. Si vous choisissez d'accepter un tel prêt, vous recevrez immédiatement un chèque correspondant au montant total de votre remboursement, moins les frais d'établissement du prêt et les autres frais associés à la préparation de votre déclaration de revenus et de votre RAL. Du point de vue du contribuable, c'est tout ce qu'il y a à faire pour obtenir un prêt d'anticipation de remboursement d'impôt. Vous n'avez pas à rembourser votre prêt ou à vous occuper des documents à venir. Au lieu de cela, vous signez un formulaire qui permet à votre spécialiste en déclarations de recevoir votre chèque de remboursement. Ensuite, votre spécialiste en déclarations encaisse le chèque et le conserve pour couvrir votre prêt.

Les coûts Les frais que la plupart des préparateurs d'impôt facturent pour les prêts de remboursement d'impôt frôlent les prédateurs, tout comme les prêts sur salaire et les prêts sur titres. Alors que les frais peuvent sembler minimes par rapport à la taille du remboursement, un RAL peut être incroyablement coûteux une fois que vous considérez la durée de vie du prêt. Après tout, avec le dépôt électronique moderne, vous pouvez faire déposer votre remboursement d'impôt directement dans votre compte bancaire en moins de deux semaines. En 2006, la NCLC et la Consumer Federation of America ont mené une étude conjointe sur les prêts de remboursement d'impôt. Ils ont constaté qu'un consommateur paiera environ 100 $ pour un remboursement d'environ 2 150 $.En effet, votre impatience vous coûte près de 5% de votre retour. (Pour en savoir plus sur un autre prêt à court terme et à coût élevé, lisez Les prêts sur salaire ne paient pas .)

Comme le prêt est si éphémère, le coût du prêt l'emporte souvent sur utilité. Selon un rapport de CreditResearchCenter de GeorgetownUniversity, l'APR réel de nombreux prêts de remboursement d'impôt est de plus de 100%. (APR APR Vs. APY: Comment la distinction vous affecte .) Comme une alternative moins coûteuse, vous pouvez ajuster votre formulaire W-4 avec votre employeur pour réduire la retenue de votre chèque de paie ; vous aurez un remboursement d'impôt plus petit, mais plus d'argent à votre disposition dans chaque chèque de règlement. De plus, cette option n'a pas de frais associés. (Toujours troublé par vos impôts Consultez notre

Guide d'impôt sur le revenu .) Point de vue du préparateur

Les fournisseurs RAL soutiennent que le coût du prêt est justifié par le risque du prêt, sur la base qu'il y a une chance que l'IRS ne délivrera pas un remboursement pour une déclaration de revenus donnée ou émettra un remboursement réduit. Pour la plupart des RAL, il n'existe aucune procédure permettant à un spécialiste en déclarations de demander le remboursement d'un prêt. Ces prêts sont rendus possibles par dépôt électronique: lorsqu'un préparateur de déclarations soumet votre déclaration de revenus par voie électronique, il reçoit une confirmation dans les 24 heures que votre déclaration de revenus est exempte d'erreurs. RALs sont une bonne affaire pour les préparateurs d'impôt, car il ya de très bonnes chances que le prêt sera remboursé en totalité. Alors que les préparateurs d'impôt affirment que la période d'attente de 24 heures représente un risque de leur part, il n'y a pratiquement aucune chance pour un spécialiste en déclarations de perdre de l'argent s'il a correctement préparé votre déclaration de revenus. À la lumière de cela, ces prêts ne sont pas la meilleure affaire pour les contribuables, en particulier ceux qui peuvent se permettre d'attendre les deux semaines qui sont habituellement nécessaires pour recevoir un remboursement d'impôt fédéral à partir d'une déclaration électronique. (Pour éviter d'avoir besoin d'un RAL, découvrez comment créer votre propre fonds d'urgence dans

Construisez-vous un fonds d'urgence et Vivez-vous trop près du bord? ) Comportement contraire à l'éthique

L'IRS a essayé à plusieurs reprises de modifier le système de remboursement anticipé des remboursements afin de réduire les abus. Ces efforts ont échoué. La NCLC a également fait valoir que de nombreux préparateurs d'impôt n'éduquent pas leurs clients au sujet des RAL: de nombreux contribuables n'ont aucune idée de quand ils pourraient s'attendre à recevoir leur remboursement et la plupart ne comprennent pas les frais associés à leurs prêts. Même des préparateurs de déclarations bien connus ont été accusés de pratiques de prêt abusives: en 2002, H & R Block a réglé une plainte déposée par le Département de la consommation de New York pour leurs procédures de prêt RAL et, en 2006, de Californie. Il existe également d'autres préoccupations éthiques persistantes concernant les RAL. Les préparateurs de déclarations de revenus peuvent gonfler les déclarations de revenus attendues pour améliorer leurs bénéfices: bien que cette procédure soit contraire à l'éthique, le pari peut parfois être utile. Ces préparateurs d'impôt parient essentiellement que l'IRS ne sera pas attraper les changements apportés aux déclarations de revenus de leurs clients et facturer des frais plus élevés pour faire un profit.

L'avenir des remboursements instantanés

L'IRS espère dévoiler, d'ici 2012, un nouveau système de dépôt des déclarations de revenus appelé «Customer Account Data Engine» (CADE). Ce système sera en mesure de traiter les déclarations de revenus et les remboursements dans une période de 24 heures, et les contribuables recevront leurs remboursements dans les trois jours. Le système CADE devrait entièrement éliminer les RAL. Entre-temps, les prêts d'anticipation de remboursement d'impôt sont largement disponibles. Les partisans des RAL les décrivent comme un moyen utile de gérer les dépenses médicales imprévues, les factures de crédit en souffrance et d'autres dépenses. Cependant, la nature à court terme de ces prêts les rend problématiques au mieux.