Toute l'attention portée aux Panama Papers a pu vous rendre plus curieux sur les opérations bancaires offshore. Peut-être que vous avez même pensé à aller le "investisseur sophistiqué" itinéraire et en stockant une partie de votre argent à l'étranger, mais ont hésité parce que vous ne voulez pas se retrouver en difficulté avec l'IRS. Les opérations bancaires offshore peuvent avoir l'attrait d'un film d'espionnage, mais c'est en réalité beaucoup plus ennuyeux et banal qu'il n'y paraît.

Fonctionnement de la banque offshore

Tout d'abord, découpons tous les mots de style cinéma, comme «cacher», «cacher» ou même «compte bancaire offshore». "Utiliser les services d'une banque en dehors de votre pays d'origine n'est pas illégal. Et même si le terme «offshore» s'applique littéralement dans certains cas - comme les Bahamas - si vous faites affaire avec le Canada, il y a de fortes chances que vous puissiez y conduire.

La pratique n'est pas seulement pour les riches. Certaines banques étrangères prendront seulement 300 $ de votre argent et ouvriront un compte. Comme les banques partout dans le monde, les pays d'outre-mer fixent leurs propres minima et autres termes liés aux comptes des clients. (Voir aussi: Comment ouvrir et accéder à un compte bancaire offshore .)

D'un autre côté, certaines banques étrangères ne font pas affaire avec des clients étrangers parce que la conformité est beaucoup plus grande. L'Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE) et l'Organisation mondiale du commerce (OMC) ont des règles qui obligent les banques à communiquer des informations sur leurs clients étrangers. Chaque pays se conforme à ces lois différemment. Certains pays ne se conforment pas du tout.

Qu'en est-il des comptes bancaires en Suisse?

Vous avez probablement entendu parler du fameux «compte bancaire suisse», un compte similaire à James Bond qui met l'argent des riches hors de portée du gouvernement de leur propre pays - comme l'IRS, par exemple. Il est vrai que les Suisses ont des lois strictes sur la vie privée. Et dans le passé, les banques suisses n'avaient même pas de noms attachés aux comptes. Mais la Suisse a accepté de remettre des informations à des gouvernements étrangers sur leurs titulaires de compte, mettant ainsi fin à toute fraude fiscale qui aurait pu découler de la présence d'un compte lorsque le titulaire du compte ne l'a pas signalé.

Les avantages d'un compte offshore

L'évasion fiscale n'était pas la seule raison de détenir un compte en banque suisse. Il y a beaucoup de raisons légitimes de garder l'argent hors de votre pays d'origine. D'abord, il y a le traitement fiscal. Dans de nombreux pays, vous pouvez gagner de l'argent en franchise d'impôt. Comment aimeriez-vous mettre votre argent au travail dans un autre pays, gagner de grosses plus-values ​​et ne payer aucun impôt à ce pays? C'est techniquement possible lorsque vous déplacez votre argent à l'étranger.

Même les États-Unis le permettent. Ces dernières années, les États-Unis sont devenus l'un des paradis fiscaux préférés du monde.Des États comme le Nevada, le Wyoming et le Dakota du Sud détiennent maintenant une grande quantité d'argent étranger, mais la raison n'est pas principalement le traitement fiscal favorable.

L'un des principaux avantages de pays comme les États-Unis, la Suisse et d'autres pays développés est leur stabilité. Les personnes vivant dans des pays en proie à des bouleversements politiques et économiques craignent que leur argent, ainsi que leur vie, ne soit en danger. Et si l'économie s'effondre? Et s'il y a une guerre civile? Et si leur gouvernement venait après eux pour une raison quelconque? Si leur argent est gardé à l'étranger, il est plus difficile pour leur propre gouvernement de le saisir.

Les comptes bancaires outre-mer offrent également aux titulaires de comptes plus de possibilités d'investir à l'international et servent de couverture de change contre un éventuel effondrement de leur monnaie nationale. Moins important mais notable, en raison des taux de change: dans d'autres pays, vous pourriez être considéré comme un joueur de haut niveau et profiter des avantages de faire partie de la clientèle aisée, bien qu'aux États-Unis, vous ne soyez pas vu ou traité de cette façon.

Notez que vous n'êtes pas obligé de payer des taxes américaines si vous gagnez ou détenez de l'argent à l'étranger. L'IRS exige que les Américains déposer le formulaire IRS connu sous le nom FBAR signalant tout montant supérieur à 10 000 $ dans l'ensemble qui est détenu dans des comptes étrangers. Il ya une exclusion de l'impôt sur le revenu gagné à l'étranger pour l'argent que vous gagnez à l'étranger (cliquez ici pour les informations de l'IRS), mais le reste est imposable.

Qu'est-ce qui le rend illégal?

Il n'y a rien d'illégal à établir un compte à l'étranger, à moins que vous ne le fassiez dans l'intention de vous soustraire à l'impôt. La FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) oblige les banques du monde entier à déclarer les soldes et toute activité des citoyens américains à l'IRS ou à faire face à des amendes. (Voir aussi:

Conséquences fiscales de l'ouverture d'un compte bancaire étranger .) Certaines entreprises américaines détenant des fonds étrangers prétendent utiliser une équipe d'avocats pour s'assurer que les particuliers et les entreprises déclarent leurs activités à l'étranger. leur pays d'origine correctement et légalement.

Inévitablement, il y aura des gens qui utiliseront le système pour tirer profit illégalement. Selon les Nations Unies, des centaines de millions de dollars transitent par les Etats-Unis. La Suisse maintiendrait toujours un stock important d'argent secret.

The Bottom Line

Détenir de l'argent dans un compte bancaire offshore n'est pas illégal, mais il n'est pas non plus exempt d'impôt. Tant que vous allez à l'étranger pour des raisons commerciales légitimes, comme celles décrites ci-dessus, vous pouvez vous sentir à l'aise et dire à tous vos amis que vous avez un de ces comptes bancaires «secrets» - même si ce n'est pas vraiment secret du tout. (Voir aussi:

Devriez-vous ouvrir un compte d'épargne étranger?)