La loi budgétaire bipartisane, entrée en vigueur en novembre dernier, a apporté des changements majeurs aux options offertes aux retraités pour réclamer leurs prestations de sécurité sociale. Les nouvelles règles perturbent encore de nombreux conseillers financiers ainsi que leurs clients, même s'il y a maintenant moins de choix disponibles dans le système.

Les règles relatives aux dossiers et aux suspensions ont radicalement changé, de sorte qu'il n'est plus possible pour un retraité de suspendre ses propres prestations et de réclamer des prestations de conjoint entre-temps. Ceux qui avaient au moins 66 ans et qui ont déposé et suspendu leurs prestations au plus tard le 29 avril 2016 bénéficient d'une clause de droits acquis en vertu des anciennes règles et peuvent toujours utiliser la stratégie de suspension et de suspension. Ceux qui sont admissibles peuvent permettre à leur propre avantage de croître de 8% par année pendant qu'il est suspendu et de recevoir encore des prestations de conjoint ou d'autres avantages. (Pour en savoir plus, voir: Fichier de sécurité sociale et suspension pour terminer: comment ajuster .)

Les nouvelles règles

Mais selon les nouvelles règles, cette option n'est plus sur la table pour les retraités actuels. Il est toujours possible pour les déclarants de suspendre leurs prestations afin de permettre à leurs prestations de croître, mais ils ne peuvent recevoir aucun autre avantage pendant la période d'attente. Toute prestation de conjoint ou autre sera également suspendue lorsque le déposant choisit cette option. Il y a une exception à cette règle qui s'applique aux conjoints divorcés. Un ex-conjoint est toujours autorisé à recevoir des prestations de conjoint même si l'autre ex-conjoint suspend ses prestations.

Les clients nés avant le 1er janvier 1954 sont également autorisés à présenter une demande restreinte de prestations de conjoint et à demander des prestations de conjoint pendant que leur propre prestation continue de s'accumuler. Ils recevront la moitié de la prestation de leur conjoint actuel ou de leur ex-conjoint, pourvu que leur conjoint ait déposé ou suspendu leurs prestations avant la date limite du 29 avril de cette année. Par exemple, un mari a choisi de suspendre ses prestations avant la date limite et a eu 66 ans en mars 2016. Sa femme aura droit à une demande de prestations restreinte à l'âge de 66 ans. Elle peut recevoir la moitié des prestations de retraite de son mari. propre bénéfice est suspendu. Les deux conjoints peuvent ensuite recevoir le maximum de paiement possible sur leurs prestations de sécurité sociale quand ils atteignent l'âge de 70 ans.

Les clients nés après le 1er janvier 1954 n'ont pas cette option. Lorsqu'ils demandent des prestations, ils sont «réputés» par l'Administration de la sécurité sociale pour avoir demandé toutes leurs prestations admissibles et seront automatiquement payés le plus élevé des deux montants. Cependant, la règle du «présumé dépôt» ne s'applique pas aux prestations de survivant. Les conjoints survivants et les ex-conjoints ont la possibilité de réclamer d'abord des prestations de survivant, puis de réclamer leur propre prestation de retraite plus tard.Ils pourraient également le faire dans l'ordre inverse s'ils recevraient un gain plus important. (Pour en savoir plus, voir: Stratégies alternatives pour classer et suspendre .)

Les conseillers ont toujours du mal à aider leurs clients à faire le meilleur choix possible lorsqu'ils demandent leurs prestations. Par exemple, considérons un couple où le mari veut suspendre ses prestations jusqu'à l'âge de 70 ans, tandis que sa femme veut commencer à toucher ses prestations à 62 ans. Selon les nouvelles règles, la suspension des prestations du mari ne procurera pas d'avantages à sa femme. Elle peut toucher une prestation réduite à l'âge de 62 ans uniquement en fonction de ses propres gains (à condition qu'elle en ait) et commencer à recevoir des prestations plus importantes lorsque son mari atteindra l'âge de 70 ans. et sa prestation de conjoint équivaudra à moins de la moitié de l'âge de retraite complet de son mari. Tout montant supérieur à celui-ci sera ajouté à sa propre prestation de retraite réduite.

Il est important de noter que la prestation de conjoint est fondée sur la prestation de retraite complète du retraité à 66 ans et non sur la prestation maximale qu'il recevrait à 70 ans. Toutefois, si le conjoint survivant meurt en premier, le conjoint survivant héritera des prestations plus élevées du défunt, et tout crédit de retraite différé sera également payé. La prestation personnelle inférieure du conjoint survivant cessera d'être payée. (Pour en savoir plus, voir: Conseils sur le report des prestations de sécurité sociale .)

Une autre situation à prendre en compte est le cas d'un filleul âgé de 59 ans marié depuis 12 ans mais divorcé depuis 20 ans. Elle a le même âge que son ex-mari et veut demander une prestation de conjoint à l'âge de 62 ans en fonction des gains de son ex et suspendre ses propres prestations. Malheureusement, les nouvelles règles interdisent cette option pour elle. Elle n'a pas l'âge de présenter une demande de prestations pour conjoint limitée en vertu des anciennes règles, et elle n'a droit à une prestation de retraite réduite que si elle dépose à 62 ans. Elle sera également assujettie aux restrictions de gains si elle travaille encore pendant elle recueille ses avantages.

Elle recevra une prestation égale à 72,5% de la totalité de la prestation qu'elle recevrait si elle attendait de recevoir sa prestation à l'âge de 66 ans et 6 mois. S'il y a un avantage de conjoint excédentaire, celui-ci sera payé en plus de ses prestations régulières. Si elle choisit de toucher sa prestation à l'âge de 62 ans, elle ne recevra que 33,8% du montant total de la retraite de son ex-mari, alors qu'elle recevrait 50% de ce montant si elle attend jusqu'à l'âge de la retraite.

The Bottom Line

La planification de la sécurité sociale est un élément essentiel de la planification de la retraite. La décision de savoir quand commencer à recevoir des prestations est une question sérieuse que les clients devraient discuter avec leurs conseillers financiers avant de prendre des mesures. Le défaut de choisir la meilleure option peut coûter aux clients des milliers de dollars en prestations de retraite et de conjoint, et les conseillers doivent comprendre les choix qui s'offrent à leurs clients dans une situation donnée afin de les conseiller correctement.Il n'y a pas de solution unique pour choisir les prestations de sécurité sociale. Des facteurs tels que l'âge du client, la longévité projetée et d'autres actifs de retraite doivent tous être soigneusement pris en compte dans le processus de prise de décision afin de maximiser cet avantage. (Pour en savoir plus, voir: Comment augmenter les prestations de sécurité sociale pour les conjoints. )