La réponse peut varier selon le fournisseur du régime et les dispositions du document du régime. Pour les questions relatives à un problème spécifique, l'employeur devrait consulter un avocat ERISA, qui sera en mesure de faire une recommandation appropriée. Un avocat ERISA peut examiner des cas, tels que celui impliquant Enron, lors de la détermination.
De plus, notre réponse dépend de si vous êtes le propriétaire de l'entreprise. Si vous n'êtes pas le propriétaire de l'entreprise et que vous posez la question du point de vue d'un employé, le choix du fiduciaire n'aura généralement pas d'incidence sur le résultat final de vos opérations.
Si vous êtes le propriétaire d'une entreprise qui est le fiduciaire, toutes les fonctions et tous les pouvoirs du fiduciaire relèvent de la responsabilité de la société. Votre entreprise peut avoir besoin d'évaluer les qualifications de son personnel pour déterminer si elles sont qualifiées pour gérer les tâches d'une tutelle. S'ils ne sont pas qualifiés, l'entreprise devra peut-être s'assurer que le personnel reçoit une formation adéquate et continue ou embaucher des employés déjà qualifiés. La responsabilité fiduciaire est une affaire sérieuse, et un fiduciaire ne peut pas plaider l'ignorance, car l'ignorance n'est pas une excuse pour le manque de connaissance de la loi.
Si le fournisseur du régime est le fiduciaire, l'employeur et le fournisseur du régime détermineraient si le fournisseur du régime est un fiduciaire mandaté ou discrétionnaire. À titre de fiduciaire discrétionnaire, le fournisseur du régime aurait la responsabilité fiduciaire des placements dans le régime et assumerait également les fonctions de fiduciaire désigné. Si le fournisseur du régime est un fiduciaire désigné, le fournisseur du régime est autorisé à exercer les fonctions d'un fiduciaire sans recevoir de directives de l'employeur. La responsabilité d'un syndic dirigé est généralement limitée à la détermination des instructions de l'employeur qui sont en bon état, tel que déterminé par le régime et les règlements applicables.
Un employeur qui n'a pas le personnel nécessaire pour s'acquitter des responsabilités du fiduciaire peut trouver avantageux d'utiliser le fournisseur du régime ou une autre partie à titre de fiduciaire du régime. Un employeur qui a le personnel adéquat peut vouloir effectuer une analyse pour déterminer s'il est plus rentable d'assumer les responsabilités du syndic.
L'employeur qui choisit de faire du prestataire du régime le fiduciaire devrait effectuer des vérifications périodiques pour s'assurer que le personnel du fournisseur de régime est adéquatement formé pour s'acquitter des tâches qui lui sont confiées.
Cette question a reçu une réponse de Denise Appleby
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Mon mari a un compte 401 (k) qui est 100% investi avec 8 $ , 000 balance. Nous sommes en forclusion et avons besoin d'un retrait de difficultés. La société de gestion de portefeuille qui gère le compte de mon mari dit que nous ne pouvons rien retirer parce que nous n'avons malheureusement pas
Les conditions dans lesquelles les retraits peuvent être effectués à partir d'un plan qualifié, incluant un plan 401 (k) , sont déterminés par les dispositions du document de plan (élu par l'employeur). Certains régimes permettront des retraits de difficultés de tous les actifs du régime, tandis que d'autres limiteront les retraits de difficultés aux actifs attribués aux cotisations de report de salaire.
J'ai un KSOP par l'intermédiaire de mon employeur que j'ai investi à 100% dans les actions de la société. Je suis maintenant préoccupé par le fait que je ne suis pas diversifié et que je voudrais quitter les actions de la société pour investir dans des fonds communs de placement. Est-ce autorisé avec les fonds que j'ai contribué au compte?
Pour être sûr de vos options, il est préférable de vérifier la description du plan sommaire (SPD) pour le plan. Les options peuvent varier pour différents plans. Cela devrait inclure une explication des règles, y compris les options de diversification. Si vous avez un accès en ligne à votre compte KSOP, vous pouvez également avoir un accès en ligne au SPD de votre régime.
Quels sont les avantages et les inconvénients de nommer une fiducie en tant que bénéficiaire d'un compte de retraite?
Ceci a fait l'objet d'un débat permanent dans la communauté financière entre les avocats de la planification successorale et les conseillers financiers. Pour les comptes de retraite, les investisseurs ont la possibilité de nommer les bénéficiaires primaires et contingents sur leurs comptes.