La plupart des produits juridiques et financiers sont conçus pour répondre à un besoin spécifique, mais où cela vous mène-t-il si vous avez besoin de plus?
Les actions sont généralement achetées par ceux qui souhaitent développer leurs actifs d'investissement. Les titres à revenu fixe sont achetés par des investisseurs qui ont un revenu courant comme principal objectif de placement. Les rentes peuvent être attrayantes pour les personnes qui souhaitent générer une appréciation du capital à imposition différée, ou pour les consommateurs qui ont besoin d'un véhicule pour recevoir des distributions d'actifs. Les testaments et les fiducies sont souvent rédigés pour faciliter le règlement des successions. Et enfin, l'assurance-vie est généralement achetée par ceux qui ont besoin de protéger leurs actifs ou ceux dont le décès prématuré -. e. , un soutien de famille primaire - se traduirait par des êtres chers endurant des difficultés financières.
Toutefois, atypiques par rapport aux produits mentionnés ci-dessus, les polices à durée de vie variable (VUL) peuvent permettre aux titulaires de polices de bénéficier non seulement d'un, mais de plusieurs avantages. Plutôt que de simplement tirer parti des caractéristiques de protection de l'actif de l'assurance-vie, les titulaires de polices peuvent tirer parti des aspects de la politique d'appréciation du capital à imposition différée et de planification successorale. Lisez la suite pour apprendre les nombreux avantages des politiques VUL.
Fonctionnalités tout-en-un de VUL
L'assurance-vie universelle à capital variable présente toutes les mêmes caractéristiques que les autres polices d'assurance-vie en espèces. Il a un propriétaire de contrat, une personne assurée, une prestation de décès, un bénéficiaire, une prime, une valeur de rachat, des dispositions de prêt et de retrait, et plus encore.
Sous-comptes
Une caractéristique qui distingue les polices VUL des autres polices d'assurance-vie en espèces est les sous-comptes qu'elles contiennent. Les sous-comptes sont des véhicules d'investissement qui permettent aux titulaires de polices de diriger une partie de leurs paiements de primes.
Ils sont très similaires aux fonds communs de placement dans la mesure où ils sont supervisés par un gestionnaire d'investissement qui détermine les actions et / ou les titres à revenu fixe dans lesquels investir. La possibilité de diriger des fonds vers des gestionnaires de placements qui sélectionnent des actions donne aux titulaires de polices la possibilité de générer une appréciation du capital à imposition différée en participant aux marchés boursiers. Historiquement, investir dans les actions a été l'un des moyens les plus efficaces pour les individus d'accumuler de la richesse sur de longues périodes de temps.
Les sous-comptes trouvés dans les politiques VUL sont une caractéristique cruciale pour quiconque envisage l'achat d'une VUL parce que l'existence de la politique dépend en partie de la performance des sous-comptes. Le titulaire de la police peut devoir contribuer plus d'argent à la police qu'il ne peut l'être financièrement si les sous-comptes sont insuffisants. En outre, la police peut devenir caduque si des contributions supplémentaires ne peuvent être faites. (Pour en savoir plus sur certaines primes, cotisations et distributions, consultez Comprendre votre contrat d'assurance et Exploration des principes de base du contrat d'assurance avancée .
Technique de réduction des risques
Heureusement, une technique peut être employée pour atténuer certains des risques associés à la sous-performance des sous-comptes. La technique est appelée "surfinancement".
Payer davantage pour en obtenir plus
Le surfinancement consiste à verser plus d'argent à la police que ce qui est requis dans le contrat. Autrement dit, vous mettez de l'argent dans la politique au-delà de la prime requise.
Cette contribution supplémentaire crée une couche supplémentaire de protection pour les titulaires de polices. La couche ajoutée fonctionne comme un coussin dans le cas où les sous-comptes sont sous-performants. Étant donné que les cotisations sont supérieures à la prime et qu'elles sont déjà versées, des paiements supplémentaires pour soutenir la police en cas de repli du marché boursier sont moins susceptibles d'être nécessaires.
Note : Il faut veiller à ce que la police ne devienne pas un contrat de dotation modifié. Consultez votre conseiller en assurance, juridique ou autre pour obtenir des conseils.
Planification et préservation successorales
Certains sont attirés par les caractéristiques de protection des actifs ou d'accumulation de richesse à impôt différé des VUL surfinancés, tandis que d'autres sont attirés par les possibilités de planification successorale qu'offre la politique. Les personnes assurées peuvent utiliser la désignation des bénéficiaires - plutôt que de se fier uniquement aux testaments et / ou aux fiducies - pour diriger la distribution des actifs de la succession. Comme les autres polices d'assurance en espèces, les VUL versent une prestation de décès en franchise d'impôt lorsque l'assuré décède. (Pour en savoir plus sur la planification successorale, voir Commencer votre plan successoral , L'importance de la planification successorale et de l'urgence et Trois documents à ne pas faire .)
Cet avantage fiscal associé à la distribution du produit de l'assurance-vie est un outil efficace de planification successorale pour plusieurs. Les bénéficiaires de la police utilisent souvent le produit pour payer les impôts fonciers qui sont dus sur la succession d'un défunt. Alors que la Loi de 2001 sur la croissance économique et l'allègement fiscal a créé des conditions plus favorables pour les personnes assujetties à l'impôt successoral jusqu'en 2010, l'incertitude quant à la disposition de caducité prévue en 2011 est une raison pour les personnes assujetties à l'impôt successoral. caractéristique de préservation de l'assurance VUL. (Pour en savoir plus sur les désignations de bénéficiaires, lisez Mettre à jour vos bénéficiaires , Désignations de bénéficiaires problématiques - Partie 1 et Partie 2 .
L'outil polyvalent < L'assurance VUL sur-capitalisée peut être l'un des produits financiers les plus polyvalents du marché. Le produit contient le potentiel d'accumulation d'actifs à imposition différée des actions, la protection des actifs de l'assurance-vie et les caractéristiques successorales des testaments et des fiducies. Il peut plaire à ceux qui préfèrent une solution financière tout-en-un plutôt que des plans disjoints qui nécessitent la coordination de diverses parties mobiles.
Habituellement, le produit fonctionne bien pour les personnes qui ont un besoin d'assurance et qui cotisent entièrement à un régime fiscalement avantageux (i.e. , 401 (k) s ou IRA), ont un horizon à long terme (20+ ans), une préférence pour la croissance à impôt différé des actifs, s'opposer aux conséquences fiscales qui sont générées dans les comptes imposables (capital à court et à long terme gains, distributions de gains en capital, impôts sur les revenus de dividendes et d'intérêts, etc.), s'attendre à ce que les impôts sur les successions soient dus lorsqu'ils meurent et qu'ils souhaitent créer un héritage. Comme vous pouvez le voir, les politiques VUL sur un certain nombre d'avantages potentiels qui en font une option attrayante pour beaucoup. C'est un produit qui peut valoir la peine d'être discuté avec votre conseiller de confiance.
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Qu'arrive-t-il aux polices d'assurance et aux rentes à capital variable si la compagnie d'assurance elle-même fait faillite - les assurés en tirent-ils quelque chose?
L'idée d'une assurance défaillante ou en faillite peut être très effrayante. Cependant, lorsqu'une compagnie d'assurance est en péril financier, il existe des associations de garantie d'État et des fonds gérés par l'État qui aident à payer les réclamations des polices si les compagnies d'assurance font faillite.
Quelle est la différence entre un contrat d'options et un contrat à terme?
Les opérations à terme et les opérations sur options sont considérées comme des formes avancées de négociation sur le marché et nécessitent une formation supplémentaire ou l'utilisation d'un spécialiste dans ce domaine pour bien comprendre leurs caractéristiques. Lorsqu'ils traitent les deux types de contrats, les acheteurs et les vendeurs font tous les deux un pari à court terme (généralement moins d'un an) selon lequel le prix du produit, de l'action ou de l'indice sous-jacent augmentera ou ba