La décision de laisser un héritage pour vos enfants a une incidence sur le montant que vous épargnez, les régimes de retraite que vous choisissez et la façon dont vous prenez des distributions de régimes de retraite admissibles. Cependant, au-delà de votre désir de laisser une certaine richesse à vos enfants (ou non), il y a quelques questions financières personnelles essentielles à considérer. Continuez à lire pour en savoir plus.

Tenez compte de vos propres besoins de revenu Certains retraités abandonnent à tort leurs économies de retraite sans tenir compte de leurs propres besoins de revenu. Avant de faire des cadeaux aux autres, il est important d'évaluer combien dépenser pour vous-même. Calculatrices de retraite telles que celles disponibles à Dinkytown. net peut vous aider à déterminer combien vous devez épargner et combien vous pouvez retirer chaque année à la retraite.

Assurez-vous de tenir compte de l'impact de l'inflation et des impôts et de maintenir un portefeuille diversifié de placements axés sur la croissance et le revenu qui peuvent aider votre portefeuille à suivre le rythme de l'inflation. (Pour examiner les différents régimes de retraite et déterminer quel type vous convient le mieux, consultez Quel régime de retraite est le meilleur et tous les comptes de retraite ne doivent pas avoir d'impôt .) > Plan pour la hausse des coûts des soins de santé

Les risques les plus importants pour votre revenu de retraite et l'héritage de vos enfants sont les maladies inattendues et les coûts élevés des soins de santé. Les programmes gouvernementaux sont souvent peu utiles lorsqu'il s'agit de payer pour les maisons de soins infirmiers et d'autres formes de soins médicaux à long terme. Medicare couvre les séjours en maison de retraite pour une période de temps très limitée, et Medicaid exige que vous dépensez presque tout votre argent avant de payer pour des soins de longue durée. Vous ne pouvez pas simplement transférer des actifs à des membres de la famille pour bénéficier de Medicaid, car le programme restreint les prestations si les transferts d'actifs ont été effectués plusieurs années avant un séjour en maison de retraite. Lisez plus de La santé défaillante pourrait drainer votre épargne-retraite .Pour plus d'informations sur Medicare et Medicaid, visitez le site Medicare .gov.)

Certaines personnes protègent leurs biens des coûts des maladies catastrophiques grâce à une police d'assurance de soins de longue durée, qui peut être achetée individuellement, par l'intermédiaire d'un agent d'assurance ou par un régime collectif avec un employeur. Cependant, ces politiques sont très coûteuses et ont un certain nombre de limitations de couverture, vous devriez donc les considérer attentivement. (Pour plus d'informations sur l'assurance soins de longue durée dans

Une nouvelle approche de l'assurance soins de longue durée et L'évolution des régimes d'assurance SLD .)

Ne survivent pas à votre revenu

Et si vous survivez à votre fonds de retraite? Lorsque vous avez plus de 90 ans, vos enfants et petits-enfants peuvent fêter chaque anniversaire avec gratitude. Mais si vous avez dépensé votre pécule, ils peuvent aussi payer une partie ou la totalité de vos factures.Avec des espérances de vie plus longues, il est important d'essayer de gérer les retraits de régimes de retraite pour éviter d'épuiser les actifs au cours de votre vie. (Renseignez-vous sur la façon de faire durer l'argent jusqu'à la retraite avec Prélèvement systématique du revenu de retraite .) Comme solution, vous pourriez acheter une rente immédiate avec une partie de votre capital-retraite pour vous assurer montant garanti pour au moins aussi longtemps que vous vivez. Certains régimes de retraite et de retraite peuvent vous permettre d'étaler vos versements sur des espérances de vie uniques ou conjointes plutôt que de recevoir le produit sous forme de somme forfaitaire.

Considérez les implications fiscales

Si vous pensez hériter de vos parents, vous pourriez être dans une meilleure situation financière que quelqu'un qui ne s'attend pas à recevoir un héritage. Gardez à l'esprit que certains actifs hérités, tels que les actions et les fonds communs de placement, sont admissibles à un traitement fiscal favorable appelé une augmentation de base. Si vous laissez des biens à d'autres, ce traitement fiscal pourrait signifier des économies importantes pour les héritiers. Créer une fiducie

Dans certaines situations, il peut être judicieux de créer une fiducie pour contrôler les distributions de la succession au conjoint survivant et aux enfants. Si vous ou votre conjoint avez des enfants issus de relations antérieures et que vous n'avez pas d'entente prénuptiale, les fiducies peuvent s'assurer que des actifs spécifiques sont transmis aux enfants désignés. Lisez Créez un accord postnuptial sans douleur pour en savoir plus.) Les enfants aisés préfèreront peut-être que vous gardiez chaque centime de votre pécule. que de le distribuer pendant votre vie. Discutez du transfert de votre succession avec eux.

Choisir judicieusement les investissements

Ceux qui ont de très grands domaines peuvent s'attendre à ce que les enfants transmettent des biens hérités aux petits-enfants. Un portefeuille conçu pour durer plusieurs générations se développe, préserve le capital et génère des revenus avec des investissements tels que des actions de croissance et de revenu et un portefeuille d'obligations échelonnées. Les héritiers qui souhaitent qu'une succession dure plusieurs générations devraient retirer leur revenu seulement et éviter de plonger dans le capital. (En savoir plus sur les fonds communs de placement de croissance et de revenu dans Creuser plus loin dans les noms de fonds communs de placement .) Estimez le montant d'héritage que vous laisserez à vos enfants en tenant compte de l'inflation.

Comment laisser votre héritage

Voici quelques façons de partager votre patrimoine avec d'autres: Actifs de dons

Les dons de bien sont un moyen de permettre à vos proches d'utiliser votre argent pendant que vous êtes encore vivant. Les cadeaux admissibles à l'exclusion annuelle de l'impôt sur les donations - souvent appelés «cadeaux d'exclusion annuels» - sont entièrement libres d'impôt et ne nécessitent pas de produire une déclaration de revenus. Une exclusion annuelle distincte s'applique à chaque personne à qui vous faites un don. En 2010, l'exclusion annuelle est de 13 000 $. Bien que les bénéficiaires de dons ne bénéficieront pas d'une augmentation du coût, les gains en capital seront imposés au taux applicable, lequel peut être inférieur au vôtre.

Certaines personnes font un don à des enfants ou des petits-enfants en utilisant des comptes de dépôt établis en vertu de la loi sur les transferts uniformes aux mineurs (UTMA) ou de la loi uniforme sur les dons aux mineurs (UGMA). Toutefois, selon le revenu gagné et le statut d'étudiant d'un bénéficiaire, les gains du compte peuvent être imposés au taux d'imposition du donateur plutôt qu'au taux de l'enfant. D'autres simplement ouvrir un compte conjoint avec l'enfant mineur ou acheter des obligations d'épargne au nom d'un enfant. (Vous trouverez plus d'informations sur les comptes UTMA / UGMA dans

Investir dans l'éducation de votre enfant .En savoir plus sur les obligations d'épargne dans Le principe des obligations d'épargne .) ne sont soumis à aucune limitation et sont déductibles du revenu ordinaire. (Lire la suite dans

Donner vos avoirs de retraite à une œuvre de bienfaisance .) Créer une fiducie

Les fiducies protègent les intérêts de vos enfants et leurs actifs évitent l'homologation (qui préserve la confidentialité). Vous pouvez nommer une société de fiducie ou une personne bien informée à titre de fiduciaire pour gérer les actifs et contrôler les distributions de la fiducie. (Lire Pouvez-vous faire confiance à votre fiduciaire? pour savoir qui gérera votre confiance.) Une fiducie irrévocable est considérée comme un don, vous ne pouvez donc pas la contrôler ni la reprendre. Avec une fiducie de vie révocable, cependant, vous possédez et contrôlez les actifs pendant que vous êtes en vie, puis ils passent aux bénéficiaires dans le cadre de votre succession.

Différer le revenu

Les comptes de retraite tels que les IRA déductibles et les régimes 401 (k) reportent les impôts sur les gains en capital, les intérêts ou les dividendes des placements jusqu'à ce qu'ils soient retirés, lorsqu'ils sont imposés comme un revenu ordinaire. Si vous prévoyez être dans une tranche d'imposition plus élevée à la retraite que vous êtes maintenant, un Roth IRA non-déductibles permet aux revenus de s'accumuler en franchise d'impôt, et il n'y a pas d'impôt sur les retraits. (Lire Roth Feature augmente les gains des régimes 401 (k) et 403 (b) pour plus d'information.) Envisager l'assurance vie ou les rentes à imposition différée

Avec l'assurance-vie, vos bénéficiaires reçoivent le produit est libre d'impôt, sans avoir à passer par homologation ou s'inquiéter des fluctuations du marché boursier. Les rentes fixes ou variables vous permettent de participer au marché boursier par l'intermédiaire de fonds communs de placement ou de placements à revenu fixe et d'une composante d'assurance-vie. Cependant, ces politiques portent souvent des frais cachés et des frais, il est donc important de faire le tour et de les étudier attentivement. (Lisez à propos de divers types de rentes dans Surveillez votre retour dans le jeu de la rente et sur l'assurance vie dans Distribution d'assurance-vie et avantages .) Détails finaux

Assurez-vous prenez soin des détails légaux pour vous assurer que votre plan successoral fonctionnera comme vous le souhaitez. Bénéficiaires

Examiner les bénéficiaires pour tous les comptes. (Lire

• Ne pas oublier le formulaire du bénéficiaire pour plus d'informations.) Changer de bénéficiaire peut nécessiter le consentement de votre conjoint.
• Dressez la liste des bénéficiaires secondaires au cas où votre principal bénéficiaire décède avant vous.
• Vos comptes de retraite passent aux bénéficiaires sans passer par un tribunal d'homologation, mais si vous laissez un compte de retraite à votre succession, vous devrez peut-être passer par une homologation avant que les biens puissent être distribués.
• Probate

Connaissez les lois d'homologation dans votre état. (Pour plus d'informations, lisez

• Ignorer les coûts d'homologation ) Les comptes d'investissement sans copropriétaire ou bénéficiaire documenté peuvent devoir passer par une homologation pour changer de propriétaire, un processus potentiellement long et coûteux.
• Testaments

Rédigez un testament. (Lire

• Pourquoi vous devriez rédiger un testament pour plus d'informations.) Mourir sans testament (appelé «intestat mourant») signifie que la loi de l'État détermine la façon dont vos investissements sont répartis entre parents.
• Si vous n'avez pas de parent vivant et pas de testament, vos biens sont retournés dans votre état de résidence.
• Conclusion

Les suggestions ci-dessus peuvent ne pas convenir à tout le monde, il est donc important de consulter un avocat ou un conseiller fiscal pour déterminer celles qui vous conviennent le mieux. L'évaluation des options de distribution pour votre pécule permettra de s'assurer que vos souhaits sont respectés tout en maximisant la flexibilité pour vos héritiers.