La façon dont vous remplissez le formulaire W-4 que vous transmettez à votre employeur lorsque vous commencez un nouvel emploi détermine le montant d'impôt que vous aurez retenu sur chaque chèque de paie, ce qui affecte la quantité finalement devoir ou recevoir en remboursement en avril. Ce que vous ne savez peut-être pas, c'est qu'il est possible de soumettre un nouveau formulaire W-4 à votre employeur quand vous le voulez - ce n'est pas une chose ponctuelle. (Pour en savoir plus sur l'impôt sur le revenu, consultez notre nouveau centre de planification fiscale 2016.)

Si vous ne voulez rien devoir en avril, mais que vous ne voulez pas payer trop d'impôts et donner un prêt sans intérêt à l'Oncle Sam toute l'année, lisez la suite pour savoir comment pour que votre facture d'impôt ou votre remboursement soit plus proche de zéro avant l'arrivée du temps d'impôt.

Déterminez votre responsabilité fiscale totale

Votre situation personnelle déterminera avec quelle précision vous pouvez calculer votre passif d'impôt total pour l'année. Si vous êtes un salarié avec un emploi stable, c'est relativement facile, car vous pouvez prédire quel sera votre revenu total pour l'année. Si vous êtes un travailleur horaire, saisonnier ou travailleur autonome, faites une estimation éclairée en fonction de vos antécédents de gains dans votre secteur d'activité actuel et de la façon dont votre année s'est déroulée jusqu'à maintenant. (Pour plus d'informations, lisez 3 Questions fiscales courantes répondues .)

Vous avez trois options pour calculer votre impôt à payer:

1. Calculateur de Paycheck en ligne
   Les calculateurs de salaire en ligne peuvent être trouvés facilement avec une simple recherche sur Internet. En entrant votre salaire annuel brut, l'état dans lequel vous travaillez, votre fréquence de paie, le statut de dépôt fédéral et le nombre de quotas que vous avez saisis sur votre W-4, la calculatrice vous indiquera votre impôt fédéral par chèque, que vous pouvez multiplier par le nombre de périodes de paie pour connaître votre passif d'impôt total pour l'année. Cette méthode est facile et le résultat sera raisonnablement précis, mais il peut ne pas être parfait puisque votre impôt réel dépendra si vous détailler vos déductions et les crédits d'impôt que vous demandez.
2. Calculateur de retenue d'impôt IRS
   Le calculateur de retenue d'impôt sur le site Web de l'Internal Revenue Service est particulièrement utile pour les personnes dont la situation fiscale est plus complexe. Il vous posera des questions sur votre admissibilité aux crédits d'impôt pour enfants et personnes à charge, combien vous avez contribué à un régime de retraite à impôt différé ou à un compte d'épargne santé et combien d'impôt fédéral vous avez retenu de votre dernier chèque de paie. Sur la base des réponses à vos questions, il vous dira combien d'impôt fédéral vous attendez à la fin de l'année, ce que vous avez payé jusqu'à présent et combien vous devez ou être remboursé. (Pour en savoir plus sur ces crédits, voir Donnez un crédit à vos impôts .)
3. Exemple de déclaration fiscale
   Si vous avez un logiciel d'impôt ou si vous savez remplir un formulaire 1040, vous pouvez compléter un exemple de déclaration d'impôt.Cette méthode vous donnera l'image la plus précise de votre dette fiscale de fin d'année. La seule chose qui peut le rendre inexact est si vous devez utiliser le logiciel d'impôt de l'année précédente parce que le logiciel de l'année en cours n'a pas encore été publié. Cependant, un peu de recherche en ligne peut généralement découvrir quelles dispositions fiscales ont changé par rapport à l'année précédente, comme le nouveau montant de la déduction forfaitaire. Remplir un échantillon de retour est également idéal pour les personnes qui détaillent les déductions, comme les propriétaires ou les travailleurs autonomes. (Maîtriser ces fondamentaux maintenant permettra de sortir le stress de la saison des impôts.En savoir plus dans La saison prochaine, fichier Taxes vous-même .)

Déterminer votre retenue d'impôt

Une fois que vous connaîtrez le montant total que vous devrez payer en impôt fédéral, vous devrez déterminer combien vous avez dû retenir par période de paie pour y arriver. total, mais ne pas le dépasser, d'ici le 31 décembre.

• Si la taxe n'est pas retenue, le moyen le plus simple de résoudre le problème est de remplir un nouveau W-4. À la ligne 6, qui indique «montant additionnel, le cas échéant, que vous voulez retenir de chaque chèque de paie», remplissez la différence entre ce que vous devriez payer chaque période de paie et ce que vous payez réellement. Vous pourriez également diminuer le nombre de quotas que vous prétendez, mais les résultats ne seront pas aussi précis. Et vous n'avez pas besoin d'attendre le service des ressources humaines de votre employeur pour vous remettre un nouveau formulaire W-4 - il suffit de l'imprimer vous-même sur le site Web de l'IRS. (Pour plus de façons de remplir votre W-4 pour les retenues, lisez Retenues salariales Payez .)
• Si vous avez payé en trop et que vous voulez récupérer une partie de cet argent chaque période de paie, essayez d'augmenter le nombre de quotas que vous demandez. Cela ne correspondra pas à la feuille de calcul, mais cela n'a pas d'importance. Vous pouvez demander sept allocations, même si la feuille de travail W-4 suggère que vous ne devriez en demander que deux.
• Le plus important est de payer suffisamment d'impôts tout au long de l'année pour éviter les pénalités et les intérêts. Vous devez payer au moins 90% de l'impôt à payer pour l'année en cours ou 100% de l'impôt à payer pour l'année précédente, le montant le moins élevé étant retenu. Vous éviterez également les pénalités si vous devez moins de 1 000 $ sur votre déclaration de revenus annuelle.

S'il est si tôt dans l'année que vous n'avez pas encore reçu de chèque de paie ou de talon de chèque de paie, divisez simplement votre dette fiscale totale pour l'année par le nombre de chèques de paie que vous recevez. Ensuite, comparez ce montant au montant retenu sur votre premier chèque de paie de l'année et effectuez les ajustements nécessaires.

Si ce n'est pas le début de l'année, vous devrez compenser toutes les périodes de paie précédentes lorsque vous étiez surpeuplé ou sous-payé votre impôt fédéral en remplissant un nouveau formulaire W-4 pour ajuster votre retenue à la hausse ou à la baisse. le reste de l'année. Puis, au mois de janvier suivant, vous devrez à nouveau remplir un nouveau W-4, sinon votre retenue sera supprimée pour la nouvelle année. (Le fait de savoir que vous devez de l'argent alors que vous attendiez un remboursement est un choc désagréable.) Si cela vous est arrivé, apprenez à rebondir dans Les 9 meilleures solutions à un projet de loi d'impôt inattendu .

La solution de base pour résoudre le problème de sous-paiement ou de trop-payé est la même, mais au lieu de diviser le montant que vous devez pour l'année entière par le nombre de chèques de paie que vous recevez, vous devez déterminer combien vous avez déjà payé des impôts fédéraux (votre talon de chèque peut avoir un total cumulatif, sinon, demandez à votre service des ressources humaines). Soustrayez ce montant de ce que vous devez, puis divisez le résultat par le nombre de périodes de paie restantes pour l'année. Le nombre final est combien d'impôt fédéral vous devez retenir de chaque chèque de paie. Si vous avez sous-payé, un simple calcul de soustraction vous montrera combien vous devez payer chaque mois. (Pour en savoir plus sur les taxes payées d'avance, lisez Conseils sur les taxes de fin d'année sur l'économie d'argent .)

Il est plus compliqué de trouver l'inverse. Il n'y a pas de moyen simple de le faire; La meilleure méthode consiste à brancher différents nombres d'allocations fédérales dans une calculatrice de chèque de paie jusqu'à ce qu'il crache le montant le plus proche de l'impôt fédéral calculé que vous voulez payer chaque période de paie.

Rappelez-vous que si vous êtes travailleur autonome, que vous avez un revenu fluctuant parce que vous êtes un travailleur horaire ou saisonnier, que vous avez plusieurs emplois ou que vous détaillez vos déductions, les choses deviennent beaucoup plus compliquées. Vous ne serez probablement pas en mesure de vous assurer que vous ne devez rien sur vos impôts avec une précision de 100%, car votre revenu et votre assujettissement à l'impôt changeront tout au long de l'année. Mais suivre ces étapes peut vous aider à vous rapprocher d'un nombre raisonnable. Vous pouvez toujours refaire les calculs décrits ci-dessus deux ou trois fois par an à mesure que votre revenu évolue. (Pour en savoir plus sur la façon dont les déductions détaillées peuvent avoir un impact sur vos impôts, lisez Un aperçu des déductions détaillées .)

Conclusion

Il faut parfois des efforts considérables pour déterminer le montant que vous auriez dû retenir de chaque chèque de paie, surtout si ce n'est pas le début de l'année. Toutefois, quelques heures peuvent maintenant augmenter votre flux de trésorerie mensuel pour le reste de l'année ou vous faire économiser une facture imprévue au moment des impôts.

(Lisez à propos de la raison pour laquelle avoir de l'argent maintenant a plus de valeur que d'avoir le même argent à l'avenir dans Comprendre la valeur temporelle de l'argent .)