Lorsque les régimes 401 (k) sont apparus il y a plus de 30 ans, je suis sûr que la vision était que les gens épargneraient et investiraient pour la retraite et retireraient l'argent au cours de leur retraite. Au cours de cette période, les choses ont changé. Les gens vivent plus longtemps et la notion d'une retraite qui est simplement une cessation d'emploi a évolué pour certaines personnes. Il y a un nombre croissant de personnes qui ont décidé que la retraite est un bon moment pour démarrer une entreprise. Et une source potentielle de financement de cette entreprise (pour les retraités et les jeunes entrepreneurs quittant le monde de l'entreprise) est leur plan 401 (k). Cette technique de financement a ses avantages et ses inconvénients.

ROBS

Le roulement en tant que Business Startups ou ROBS vous permet d'utiliser l'argent de votre plan de retraite à cotisations définies 401 (k) ou similaire pour démarrer une nouvelle entreprise ou en acheter une existante sans déclencher une pénalité de retrait imposable. ROBS doit être exécuté correctement. Le processus implique l'incorporation d'une nouvelle société et l'établissement d'un 401 (k) pour cette entité. Vous pouvez ensuite transférer des fonds de votre plan existant 401 (k) dans le nouveau. Typiquement, la nouvelle entité émettra des actions que le propriétaire achètera et détiendra dans le nouveau plan 401 (k). Le produit de la vente de l'action peut être utilisé pour les dépenses opérationnelles pour démarrer et exploiter l'entreprise. Cependant, le salaire du propriétaire doit être payé à partir des revenus et profits et non du produit de l'achat d'actions 401 (k). (Pour en savoir plus, voir: Fonds de retraite pour financer les démarrages .)

Ceux qui cherchent à acheter ou démarrer une entreprise en utilisant cette technique sont judicieux d'engager les services d'un conseiller financier ou quelqu'un qui connaît bien dans ce domaine que l'Internal Revenue Service (IRS) a des règles strictes sur comment une transaction ROBS doit être exécutée afin d'éviter les pénalités.

Les avantages

Une source de fonds sans égard à la cote de crédit

: Pour ceux qui ont un faible crédit ou qui auraient autrement de la difficulté à emprunter pour créer ou acheter une nouvelle entreprise. est une source de financement prête.

Évite les taxes lors d'un roulement:

L'utilisation d'un ROBS est préférable à un retrait en espèces de votre 401 (k) et au paiement des impôts et potentiellement une pénalité de retrait anticipé si vous êtes mineur 59½. Les taxes feront en sorte que le montant disponible pour financer la nouvelle entreprise soit partiellement épuisé. (Pour en savoir plus, voir: Emprunts auprès de votre régime .) Les inconvénients

Potentiel de pénurie de fonds de retraite

: Même si la nouvelle entreprise réussit, les propriétaires peuvent se trouver à court de liquidités pour financer leur retraite. Même si l'entreprise décolle et réussit, les propriétaires n'auront peut-être pas les liquidités personnelles pour contribuer à leur 401 (k) car ils ne peuvent pas se payer un salaire adéquat (ou tout). Les risques d'une exploitation concentrée:

Mettre tout ou partie de vos œufs de retraite dans un même panier est toujours risqué. Ce n'est pas différent de toute autre participation concentrée comme une quantité excessive d'un stock unique. Cependant, dans ce cas, cette exploitation concentrée est principalement illiquide. En outre, si l'entreprise échoue votre 401 (k) sera pratiquement inutile d'éliminer votre pécule de retraite. (Pour en savoir plus, voir: 5 façons de perdre votre oeuf de nid de retraite .) Ils peuvent être coûteux:

Vous voudrez probablement engager les services d'une entreprise spécialisée dans l'établissement et administrer des plans ROBS. Il n'y en a pas beaucoup et leurs frais peuvent être coûteux. Obtenir l'écran radar de l'IRS et du ministère du Travail:

Les transactions ROBS ne sont pas illégales et ne violent pas les règlements de l'IRS, mais n'en sont pas moins aux yeux de l'IRS. Bien qu'il n'y ait pas de chiffres précis à l'appui, il n'est pas irréaliste de soupçonner que l'une de ces transactions pourrait vous rendre, vous et votre entreprise, plus susceptibles d'être vérifiées. Comme il s'agit d'un régime de retraite qualifié, il existe également des règles et des règlements du ministère du Travail à suivre. Parmi ceux-ci sont la nécessité d'ouvrir le nouveau plan 401 (k) aux employés de l'entreprise, y compris la possibilité d'acheter le nouveau stock de la société s'ils le désirent. (Pour en savoir plus, voir:

Plans que le propriétaire de petite entreprise peut établir .) Même si vous ne voyez pas leur radar, l'IRS a des règles strictes entourant ces arrangements, le plus dans une transaction interdite avec l'argent. Une telle transaction peut entraîner des taxes d'accise et entraîner des pénalités allant jusqu'à 110%. C'est une bonne raison d'engager une entreprise qui comprend ROBS et les règles qui les entourent. C'est aussi pourquoi les frais de nombreux de ces conseillers sont si élevés.

Autres sources

Tandis que quiconque achète ou démarre une entreprise devrait se lancer dans l'aventure avec un degré élevé de confiance, la perspective de mettre en péril votre pécule de retraite si les choses ne se déroulent pas est effrayante. Autres sources de financement à considérer: (Pour en savoir plus, voir:

Top 5 façons de financer le démarrage de votre entreprise .) Trouvez d'autres investisseurs:

Demandez aux autres d'investir dans votre entreprise. Selon la nature de l'entreprise, vos relations et vos antécédents professionnels, cela peut être une option viable. Utiliser le crowdsourcing:

Internet a créé des opportunités sans précédent et a attiré des entrepreneurs en herbe, et il existe de nombreuses plateformes de financement participatif qui peuvent vous aider à financer votre entreprise. Emprunter l'argent:

Selon vos circonstances, une banque, une coopérative de crédit ou la Small Business Administration pourraient être des options pour vous. The Bottom Line

C'est le rêve américain de démarrer ou de gérer votre propre affaire et d'y aller. Les récompenses peuvent être géniales. Cependant, dans le cas de l'utilisation de votre compte 401 (k) pour financer une entreprise, vous prenez un risque énorme. Si les choses ne se déroulent pas, vous aurez non seulement perdu votre entreprise mais, selon toute vraisemblance, votre pécule de retraite aura disparu.Avant d'emprunter cette voie, il est judicieux d'engager des conseillers qui comprennent comment mettre en œuvre et suivre une transaction ROBS afin de vous assurer de ne pas enfreindre les règles. Il est également sage de consulter votre conseiller financier et votre conseiller fiscal dès le départ. (Pour en savoir plus, voir:

Coûts de démarrage d'une entreprise: Détails .)