Si vous possédez des fonds communs de placement qui ne sont pas dans un compte libre d'impôt, remplir un formulaire 1040 peut sembler décourageant. Parfois, il y a un tableau intimidant de règles et de calculs sur les formulaires. En réalité, il existe plusieurs façons de rendre vos fonds communs de placement rentables.

Fonds d'actions

Il est d'abord important de noter qu'il existe une différence entre les obligations fiscales des fonds d'actions et des fonds d'obligations. Les fonds d'actions, s'ils négocient les actions composant, sont imposés sur les gains en capital. Ils émettent également des distributions, qui sont également imposables. (Pour en savoir plus, voir: Impôt sur les gains en capital 101 .)

Pour les gains en capital, il existe deux taux: à court terme, ou inférieur à un an, et à long terme, pour les actifs détenus plus d'un an. Ce dernier est plus petit, un maximum de 20%. La plupart des gens paient le taux de 15% ou zéro, bien que peu de ceux qui possèdent des fonds communs de placement sont dans la tranche la plus basse. Les gains à court terme sont imposés comme un revenu ordinaire.

Les fonds d'actions font parfois des distributions, et ce pourrait être des dividendes ou simplement des gains provenant de la vente d'actions; dans le premier cas, ils peuvent être imposés au taux des gains en capital à long terme. Les distributions du Fonds sont imposées, que l'argent soit remis ou non en plus d'actions du fonds. Et, bien sûr, il y a des taxes si les parts du fonds sont vendues avec un gain (ou des déductions s'il y a une perte). (Pour en savoir plus, voir: Quelle est la différence entre les gains en capital et les revenus de placements? )

Fonds obligataires

Les fonds obligataires sont un peu différents. L'intérêt gagné est imposé en tant que revenu ordinaire. Mais il y a quelques rides supplémentaires selon le type de fonds obligataire que vous achetez. Par exemple, il existe des fonds d'obligations municipales exempts d'impôt, mais généralement, l'allégement fiscal ne s'applique que si vous habitez dans le même État que ces obligations. Dans la plupart des cas, les fonds d'obligations municipales ne sont pas imposables. un fonds de bons du Trésor, par exemple) sera exonéré de l'impôt sur le revenu de l'État, mais reste imposable au niveau fédéral.

Fonds internationaux

Cela nous amène à la troisième catégorie de fonds: internationale. Parfois, les fonds internationaux ne sont pas imposés, en raison du crédit d'impôt étranger, a noté Mike Piper, un expert-comptable certifié (CPA) et auteur de plusieurs livres sur les finances personnelles. Afin d'éviter de taxer les gens deux fois l'Internal Revenue Service (IRS) permet des crédits pour les impôts étrangers déjà payés. Cela peut en faire un bon diversificateur et une couverture fiscale. (Pour en savoir plus, voir: Comprendre la fiscalité des investissements étrangers .)

Cependant, il vaut mieux examiner attentivement les pays couverts par les fonds. »Si ce pays n'a pas de traité fiscal [avec le États-Unis], vous pouvez être imposé deux fois », a déclaré Allan Roth, fondateur de Wealth Logic, société de conseil en investissement et de planification financière.

Efficacité fiscale

Même si les règles fiscales peuvent devenir compliquées pour les fonds, il existe encore des façons de maximiser l'efficacité fiscale, a déclaré Roth.Tout d'abord, minimiser les échanges. Un fonds qui se négocie beaucoup entraînera plus d'impôts, période. Une autre est de penser à la «enveloppe» les fonds sont dans votre plan 401 (k) à impôt différé, ou un compte imposable à votre courtier ou conseiller financier local. (Pour en savoir plus, voir: Épargne-retraite: à impôt différé ou exonéré d'impôt )

Roth suggère de placer les fonds obligataires dans un compte 401 (k) ou un compte de retraite individuel (IRA), par exemple, garder les fonds d'actions dans un compte imposable. La raison en est que les distributions de fonds obligataires sont imposées au taux applicable à votre revenu, ce qui signifie que chaque année, il y aura un impact fiscal. Cela ajoute au fil du temps. Il n'y a pas non plus de garantie que les fonds d'actions surperforment les fonds obligataires (ou vice versa) ou que les taux d'intérêt resteront aussi bas qu'ils sont, donc la chose la plus simple est de différer les impôts jusqu'à ce que vous retiriez l'argent, dit Roth. (Pour en savoir plus, voir: Nouvelles limites de contribution pour 2015: Les conseillers tiennent compte .)

Les fonds d'actions sont taxés au taux des gains en capital, qui est souvent inférieur au taux ordinaire. le revenu. Cela signifie qu'il est préférable de payer le taux le plus bas chaque année plutôt que le taux plus élevé sur le revenu de la vente des actions du fonds à long terme. (Pour en savoir plus, voir: Taxes sur les gains en capital en 2015 .)

Pour réduire davantage les taxes, Roth a ajouté qu'un fonds indiciel est le meilleur choix. Il y a peu de négociation sur les fonds indiciels, ce qui signifie que le nombre d'événements taxables est plus petit. Les dividendes seront imposés à un taux inférieur au revenu régulier, de sorte que les impôts prennent moins de morsure sur les rendements.

En ce qui concerne les fonds internationaux, un raisonnement similaire s'applique: aller avec des fonds indiciels et rester avec ceux qui ont des pays avec des conventions fiscales dans la mesure du possible.

Un type de fonds indiciel est un fonds négocié en bourse (FNB). La théorie, a déclaré M. Roth, est qu'ils sont plus efficaces sur le plan fiscal parce qu'un FNB qui procède à un rééquilibrage ou autre ne devra pas payer les mêmes impôts qu'un fonds commun de placement. Dans la pratique, les gestionnaires de fonds vendront presque toujours les actions de base dont le coût est le plus élevé, ce qui signifie qu'ils déchargeront les produits qui perdent de l'argent ou feront moins d'argent et paieront moins en gains en capital. (Pour en savoir plus, voir: Qu'est-ce qui détermine votre base de coûts? )

Le FNB le plus important, le FNB SPDR S & P 500 (SPY SPYSPDR S & P500 ETF258 85 + 0. 16% > Créé avec Highstock 4. 2. 6 ) a un ratio de dépenses brutes de 0. 1098% et suit le S & P 500. Le fonds Vanguard S & P 500 (VFINX) charge 0. 17%. Cette différence est plutôt faible, de sorte que dans certains cas, le choix pourrait avoir peu d'importance. The Bottom Line

Investir fiscalement peut impliquer un peu de jongler avec le type de compte dans lequel vous investissez, mais une fois cela fait, ça en vaut la peine. (Pour en savoir plus, voir:

Quand vendre un fonds commun de placement .)