Note de l'éditeur: Le 28 juillet 2017, le département du Trésor a annoncé la fermeture du programme myRA. L'article ci-dessous reflète les conditions au 30 janvier 2014.

Un nouvel acronyme a été ajouté au lexique des régimes d'épargne et de retraite - le myRA. Cela représente mon compte de retraite et est une torsion sur l'IRA bien connu ou compte de retraite individuel.

Le président Barack Obama a annoncé le nouveau véhicule d'épargne déductible dans son état de l'Union le 28 janvier. Dans une déclaration préparée, la Maison Blanche a appelé le myRA "un nouveau compte d'épargne-retraite simple, sûr et abordable qui sera disponible à travers les employeurs et aider des millions d'Américains à épargner pour la retraite. "Le nouveau véhicule d'épargne est l'un des nombreux articles qu'Obama a proposé de mettre en œuvre par le biais d'une action exécutive. (Voir "Pour les IRA, le temps c'est de l'argent.")

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Le myRA doit être offert dans un véhicule de type Roth IRA. Selon une fiche d'information publiée le 29 janvier par la Maison Blanche, il y a une limite de 15 000 $ sur la somme qui peut être accumulée dans le myRA sur une période de 30 ans. Une fois le solde est supérieur à 15 000 $, il devrait être transféré à «un secteur privé Roth IRA», selon la fiche d'information. Ainsi, myRA semble cibler les travailleurs à faible revenu qui n'épargnent pas pour la retraite grâce à un régime disponible au travail. Toutefois, les revenus de 191 000 $ peuvent ouvrir un myRA.

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Étant donné que le myRA est un plan Roth, les lois existantes régissant Roth IRAs sont susceptibles de s'appliquer. Ainsi, les cotisations au régime ne sont pas déductibles d'impôt. Toutefois, les gains provenant des placements dans le compte MYRA s'accumuleront en franchise d'impôt et les distributions provenant du régime ne seront pas imposées. Lynn Dudley, vice-présidente senior de la politique de retraite et des avantages internationaux de l'American Benefits Council, une organisation qui représente les employeurs au Congrès et à la Chambre des représentants, a déclaré: «C'est un plan pour les débutants. exécutif à Washington, DC sur les questions d'avantages sociaux. "Il est destiné à démarrer l'épargne parmi un groupe de personnes qui n'ont pas de plans de retraite facilement disponibles pour eux. "

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Le Centre des droits à pension, un défenseur des employés et des retraités, voit beaucoup d'applaudissements dans le plan. La myRA est «une première étape importante pour offrir un endroit facile et sécurisé où les personnes à faible revenu qui ne bénéficient pas d'un régime de retraite d'employeur peuvent commencer à épargner pour la retraite», explique Karen Friedman, vice-présidente exécutive et directrice des politiques .

Le myRA est seulement disponible pour les employés sur le lieu de travail et la participation est volontaire pour les employés.Le plan sera accessible à tous les employeurs, qu'ils appartiennent au secteur public, au secteur privé ou au secteur sans but lucratif. Les employeurs ne seront pas tenus d'administrer les régimes - seulement pour transmettre la contribution de l'employé. Les employés seront en mesure de créer un compte avec une contribution initiale de seulement 25 $ et peuvent faire des retenues salariales régulières pour aussi peu que 5 $, ce qui rend le plan attrayant même pour les travailleurs à faible revenu.

Beaucoup de détails restent à venir et les informations publiées dans la fiche d'information soulèvent un certain nombre de questions. Par exemple, le régime est transférable d'un employeur participant à un autre. Que se passe-t-il si un employé quitte son emploi chez un employeur qui donne accès à la myRA et se rend au travail pour un autre qui n'en a pas? L'employé ne pourra-t-il plus contribuer au myRA après avoir changé d'emploi? En outre, selon les règles de l'IRA, le retrait avant l'âge de 59 ans et demi est assorti d'une pénalité. Vraisemblablement cela s'applique également à la myRA.

La myRA ne dispose que d'une option d'investissement, un mélange d'obligations du Trésor identique à l'option d'investissement des obligations d'État qui existe maintenant dans le plan d'épargne Thrift, un régime d'épargne-retraite pour les employés fédéraux. Le gouvernement garantit le capital investi dans la myRA. Cependant, les rendements sur les Treasuries sont actuellement assez bas. Pour les débutants, qui sont généralement défavorables au risque et susceptibles de choisir des placements prudents, le fait que vous ne puissiez pas perdre votre capital pourrait en faire un moyen attrayant de commencer à épargner pour la retraite. (Voir «Comprendre les prix et les rendements obligataires».)

Le Trésor devrait demander aux employeurs participants d'aider les employés à mettre en place leur myRA, selon Alan Glickstein, consultant senior en retraite de Towers Watson à Dallas, Texas. «L'idée est que cela facilitera le processus en offrant des retenues sur la paie et en aidant à établir le compte par l'intermédiaire de l'employeur», dit-il. Glickstein voit la myRA comme un ajout utile à la gamme de véhicules de retraite qui existent maintenant. "Il peut arriver que certaines personnes au-dessus de la bosse n'économisent pas actuellement dans un monde où elles commencent à épargner. "

Le myRA est" implémentable en vertu des règles existantes ", dit Glickstein, mais il ne peut pas aller de l'avant tant que le Trésor n'a pas détaillé les détails de la mise en œuvre. "Quand le Trésor expliquera comment il va fonctionner, il sera prêt à partir et il sera prêt à partir cette année", dit-il.

Beaucoup de membres de la communauté des employeurs accueillent la proposition parce qu'elle s'intègre parfaitement dans le monde actuel des régimes d'employeur. "Il est prévu de ne pas empiéter sur les plans parrainés par l'employeur", explique Dudley à l'American Benefits Council. Ainsi, soutient-elle, elle reconnaît que les plans parrainés par l'employeur «sont une bonne chose et nous voulons que les gens s'y développent, chaque fois qu'ils le peuvent. "

" C'est une très bonne idée ", déclare Ed Ferrigno, vice-président à Washington pour le Plan Sponsor Council of America, basé à Chicago. C'est un moyen de plus de couvrir plus d'employés grâce au système de retraite existant. "C'est positif, en supposant qu'il n'y a pas de mandat."

Ferrigno, cependant, trouve" très troublant "la Maison Blanche dans sa fiche d'information appelle également à des limites sur les préférences fiscales pour les régimes de retraite existants. La feuille d'information affirme que les deux tiers des avantages fiscaux pour les régimes de retraite vont aux ménages à revenu élevé et elle a réitéré son soutien aux propositions antérieures du président Obama de limiter les avantages fiscaux pour les ménages à revenu élevé. "Aller après le traitement fiscal des régimes de retraite ne fait rien pour la classe moyenne", dit Ferrigno.

La Maison Blanche différencie le véhicule Roth IRA pour le myRA d'un «secteur privé Roth IRA» dans sa fiche d'information, laissant entendre que les comptes seront administrés par le gouvernement au nom des employés - bien que l'administration réelle pourrait être faite par une entreprise du secteur privé sous contrat avec le gouvernement. C'est ainsi que le plan d'épargne Thrift est administré.

"Nous aimons le fait que ces régimes soient soutenus par le gouvernement, qu'ils aient le même intérêt que le plan d'épargne-épargne et que l'argent des travailleurs ne soit pas rongé par les frais", explique Friedman au Pension Rights Center. Le Centre, cependant, aimerait voir l'administration Obama et le Congrès faire plus pour fournir un moyen d'améliorer les prestations de retraite pour les employés. "Nous espérons que myRAs n'est qu'un début pour des solutions globales à la crise de la retraite", dit-elle.

Propositions Auto IRAs

La Maison Blanche a également déclaré dans sa fiche d'information qu'il a l'intention d'aller au Congrès pour demander une nouvelle législation pour créer un IRA automatique de déduction salariale qui peut offrir une gamme d'investissements. La Maison Blanche a déclaré l'Auto IRA peut fournir aux travailleurs à faible et moyen revenu le genre de «bénéfice fiscal» apprécié par les salariés à revenu élevé - c'est-à-dire, les intérêts gagnés de l'investissement s'accumuleront en franchise d'impôt, ainsi que les retraits de l'IRA.

La proposition de la Maison Blanche au Congrès devrait fournir un moyen de défrayer "les coûts administratifs minimaux de la création d'auto-IRA pour les petites entreprises, y compris par des incitations fiscales", selon la fiche d'information.

The Bottom Line

Le mythe que le président des États-Unis Barack Obama a évoqué dans son discours sur l'état de l'Union promet un moyen abordable et soutenu par le gouvernement d'épargner pour la retraite. Comme avec le Roth IRA, les contributions faites à myRA sont peu susceptibles d'être déductibles d'impôt, mais les gains et les paiements seront en franchise d'impôt. MyRA peut être considéré comme un plan de retraite pour les débutants - les gains sont plafonnés à 15 000 $, après quoi les fonds doivent être transférés à un secteur privé Roth IRA.