Ah, retraite. Le son même du mot est de la musique aux oreilles de millions de travailleurs âgés, en particulier ceux qui seront financièrement prêts à cesser de travailler. Pas de patron, pas d'emploi du temps, de longues journées de loisirs en Floride ensoleillée … ou en Arizona … ou peut-être en Californie. Quel état devriez-vous choisir, de toute façon? Bien sûr, il n'y a pas de bonne réponse à cette question, mais l'état dans lequel vous choisissez de prendre votre retraite aura une incidence sur la mesure dans laquelle vos dollars de retraite vont aller. Jetons un coup d'oeil sur les types d'impôts prélevés par différents états et comment cela peut affecter votre bien-être financier dans vos années d'or. (Pour en savoir plus, consultez Gérer votre revenu pendant la retraite .)

VOIR: Façons simples d'épargner à la retraite

Tout dépend
D'un point de vue fiscal, déterminer dans quel état se trouve le «bon» état de retraite dépendra de le type et le montant du revenu que vous prévoyez raisonnablement recevoir. Les neuf États qui, en 2008, n'évaluent aucun impôt sur le revenu (Alaska, Floride, Nevada, Dakota du Sud, Texas, Washington, Wyoming, Tennessee et New Hampshire) ne sont pas automatiquement considérés comme les meilleurs pour tous les retraités. Si vous possédez plusieurs propriétés locatives, alors le meilleur état pour vous peut différer de quelqu'un dont le revenu primaire en dehors de la sécurité sociale viendra des pensions ou des IRA.

Il existe quatre grandes catégories de revenus pour lesquelles les États diffèrent dans leurs méthodes d'imposition:

• Pensions
• Sécurité sociale
• Taxe de vente
• Impôt foncier

Revenu de pension Si vous cherchez à échapper à l'imposition de votre pension au niveau de l'État, vos options sont plutôt limitées. En 2009, il n'y a que trois États qui n'imposent pas de revenu de pension:

• Illinois
• Mississippi
• Pennsylvanie

New York a des stipulations pour certains employés du gouvernement de recevoir un revenu de pension libre d'impôt, mais pas tous les retraités. Ces trois États exempter pratiquement tout type de revenu reçu de comptes à impôt différé, y compris les pensions, les IRA et les régimes qualifiés. (Pour en savoir plus sur ce dernier, consultez Durées … Devriez-vous perturber les actifs de votre régime admissible? )

Si votre pension provient du gouvernement ou de l'armée, sept autres états peuvent être pris en considération: Alabama, Hawaii, Kansas, Louisiane, Massachusetts, Michigan et New York.

Si les États susmentionnés ne vous plaisent pas en tant que paradis de retraite, sept autres exemptent au moins une partie des revenus de pension de l'impôt: Delaware, Géorgie, Minnesota, Nouveau-Mexique, Utah, Virginie et Virginie occidentale.

Les États qui imposent tous les revenus de retraite à des taux relativement élevés sont la Californie, le Connecticut, le Nebraska, le Rhode Island et le Vermont. Des informations plus complètes sur la façon dont chaque État taxe les revenus de pension de leurs résidents peuvent être trouvées sur RetirementLiving.com.

Prestations de sécurité sociale Les retraités qui demandent une exonération de la fiscalité de la sécurité sociale au niveau de l'État ont beaucoup plus de choix que ceux qui ne veulent pas payer d'impôts sur leurs revenus de pension. En plus des neuf États exempts d'impôt sur le revenu, à compter de 2009 (New Hampshire et Tennessee seulement des dividendes d'impôt et des revenus d'intérêts), il y en a 27 de plus (plus WashingtonD.

Les autres États taxent tous les revenus de la Sécurité Sociale dans une certaine mesure, bien que plusieurs d'entre eux aient imposé différents types de limites qui s'appliquent lors du calcul du montant dû sur ce revenu. (Pour en savoir plus sur la façon d'éviter les impôts inutiles sur vos revenus de sécurité sociale, lisez Évitez le piège fiscal de la sécurité sociale .)

Taxes de vente Certains États choisissent d'imposer leurs résidents en tant que consommateurs au lieu de les salariés ou les bénéficiaires de revenus. Bien sûr, certains États le font de plus de façons que d'autres. Certains États taxent tout sauf les frais alimentaires et médicaux, tandis que d'autres n'ont pas de telles exclusions. Ensuite, il y a quatre états qui (en 2009) n'imposent aucune taxe de vente: Alaska, Montana, New Hampshire et Oregon. (En savoir plus sur la taxe de vente dans Les réductions d'impôt stimulent-elles l'économie? )

Mais les retraités qui pèsent sur ces options devraient également prendre soin de rechercher les taxes de vente imposées à l'échelle de la ville et au niveau local dans chaque état (tendance en forte croissance). (Les retraités qui ont des obligations municipales dans leur portefeuille devraient être sûrs de lire Les retraités ne peuvent compter sur les obligations Muni .)

Impôt foncier Les retraités ayant des biens immobiliers importants devraient peut-être payer plus attention à cette catégorie d'imposition plus que tout autre sauf peut-être l'imposition du revenu. Cependant, les retraités qui ont un revenu fixe et qui possèdent leur propre logement devraient également examiner attentivement cette catégorie. Les taxes évaluées aux niveaux municipal et local doivent également faire l'objet d'une recherche approfondie, car elles peuvent jouer un rôle important dans le montant global du bien immobilier évalué. Lisez Retirement Living: Renting Vs. Home Ownership pour plus d'informations.)

Cependant, les taux d'imposition actuels ne disent peut-être pas toute l'histoire; Un historique de hausse ou de baisse des taux aura probablement une incidence sur le montant de l'impôt que vous payez au fil du temps. Bien entendu, les taux de l'impôt foncier sont en fin de compte déterminés par la valeur de l'immobilier et sont donc influencés par les facteurs habituels tels que la population, l'emplacement et la proximité des autoroutes, des municipalités et des voies publiques. En outre, de nombreuses villes et localités fondent leurs taux d'imposition foncière sur différentes formules, certaines utilisant un pourcentage beaucoup plus élevé de la valeur marchande d'une propriété que d'autres. (Pour en savoir plus, consultez Cinq astuces pour réduire votre impôt foncier .)

Étude de cas - Décider où vous retirer Carl Riken et son épouse Julie envisagent de déménager en Arizona. Entre son travail et sa mise à l'écart des maisons de réhabilitation, Carl a bien vécu dans son état actuel de résidence.Mais Carl a l'intention de continuer sa carrière en Arizona après avoir quitté son emploi actuel et s'installer là-bas. (En savoir plus sur le fait d'avoir une retraite active dans Étirez vos économies en travaillant dans les années 70 .) Carl devrait donc examiner de près non seulement les taux d'imposition en Arizona et au niveau des localités dans lequel il peut choisir de vivre, mais aussi les impôts fonciers, ce qui peut avoir une incidence considérable sur le revenu net qu'il recevra de son entreprise de réadaptation.

The Bottom Line Cet article aborde seulement les différences dans la manière dont les États collectent des revenus auprès de leurs citoyens. Ceux qui envisagent sérieusement de vivre dans un état particulier serait sage de visiter le site Web du ministère du Revenu de cet État et devrait probablement consulter un conseiller fiscal qui travaille dans cet État.

Pour plus d'informations, voir Cinq erreurs de retraite (fiscales) .