La récente décision de la Cour suprême de Obergefell contre Hodges légalisant les mariages homosexuels dans les 50 États a suscité à la fois des éloges sauvages et une opposition enragée, mais l'impact financier pour ces couples seront les mêmes indépendamment de l'opinion publique. Les planificateurs financiers sont maintenant confrontés à la proposition de défaire les plans complexes de retraite et de succession créés dans les États qui autorisent les unions de même sexe et les recréer en vertu de la nouvelle loi nationale. (Pour en savoir plus, consultez: Conseils de planification de la retraite à l'intention des couples de même sexe .)

L'impact réel

En résumé, la nouvelle décision signifie que les couples mariés de même sexe ont maintenant droit aux mêmes avantages fédéraux que les couples mariés hétérosexuels. Les couples de même sexe se voyaient auparavant refuser les avantages financiers suivants réservés aux couples hétérosexuels:

• Soins de santé - Si un couple de même sexe se trouvait dans un état qui ne reconnaissait pas son union légale, un conjoint n'était pas automatiquement accordé le pouvoir de prendre des décisions médicales pour l'autre si cela devenait nécessaire, à moins qu'il ne soit spécifiquement désigné dans une procuration médicale ou un testament de vie. Maintenant, les conjoints de même sexe ont la même autorité qu'un mari ou une femme hétérosexuels dans ces cas. Un conjoint de même sexe peut maintenant ajouter l'autre à son régime de soins de santé. (Pour en savoir plus, voir: Des démarches financières incontournables pour les mariages entre personnes de même sexe .)

• Règlement successoral - Selon les anciennes lois, un conjoint survivant d'un couple de même sexe qui résidait dans un État qui ne reconnaissait pas son union ne pouvait pas parler au nom d'un conjoint décédé dont la succession était contestée devant un tribunal sans autorisation légale spécifique préalable. Les conjoints de même sexe sont maintenant considérés comme des héritiers automatiques lorsque aucun autre plan successoral n'a été créé par le défunt. Un conjoint peut transmettre son montant de crédit d'impôt unifié inutilisé à l'autre de la manière traditionnelle, et ces couples ont également maintenant la déduction d'impôt successoral matrimonial illimitée qui leur permet de transmettre leurs biens à leurs conjoints sans impôt sur les successions. (Pour en savoir plus, voir: 5 façons de gâcher la planification successorale .)

• Conjoints survivants - Les couples de même sexe jouissent de droits de survie pour des prestations telles que la sécurité sociale au niveau fédéral depuis 2013, mais cela n'a été vrai qu'au niveau des États pour ces États qui reconnaît les unions de même sexe. Maintenant, tous les conjoints de même sexe bénéficient automatiquement des mêmes droits au niveau de l'État dans tous les États, ce qui signifie qu'ils peuvent choisir des options de survie pour les pensions du gouvernement ou des avantages similaires. (Pour en savoir plus, voir: Retombées financières de l'abrogation du DOMA pour les couples de même sexe .)

• Déclarations de revenus - Le dépôt de déclarations de revenus conjointes était très compliqué pour les couples de même sexe ou a travaillé dans des États qui ne reconnaissaient pas les mariages homosexuels.Maintenant, ces couples peuvent déposer des déclarations conjointes ordinaires tout comme les couples hétérosexuels et réclamer les mêmes déductions et crédits dans les mêmes tranches d'imposition. Tous les crédits conjoints de planification successorale et les déductions au niveau de l'État s'appliquent maintenant à eux aussi. Mais le dépôt d'une déclaration conjointe ne signifie pas nécessairement une réduction de la facture d'impôt dans tous les cas. Les couples dont l'un des conjoints gagne beaucoup plus que l'autre se retrouveront généralement avec une facture d'impôt moins élevée, alors que les couples dont les deux conjoints ont un revenu élevé paieront plus solidairement que ce qu'ils devaient tous deux lorsqu'ils devaient déclarer «célibataires». (Pour en savoir plus, voir: Questions fiscales pour les conjoints de même sexe .)

• Problèmes familiaux - Parce qu'ils se sont vu accorder les autres droits juridiques et financiers énumérés ci-dessus, les couples de même sexe peuvent maintenant divorcer ou entamer une procédure d'adoption ou de garde d'enfant comme les couples hétérosexuels. Et les conjoints de même sexe n'auront plus à adopter légalement les enfants de leurs conjoints comme ils le faisaient auparavant. Toutefois, les couples de même sexe qui envisagent d'adopter un enfant d'un pays étranger peuvent être sage de rester célibataire jusqu'à ce que l'adoption soit finalisée, puisque les unions de même sexe sont toujours considérées avec désapprobation dans de nombreuses parties du monde. (Pour en savoir plus, voir: Traversez le divorce avec vos finances intact .)

• Quelques avantages gouvernementaux - Bien que le mariage comporte habituellement plus d'avantages financiers que d'inconvénients, un désavantage est que beaucoup de couples de même sexe peut faire face est réduit l'admissibilité à l'aide financière fédérale ou des prêts aux étudiants. Cela sera particulièrement vrai pour les couples à revenu élevé dans les tranches d'imposition supérieures. (Pour en savoir plus, voir: Prêts fédéraux aux étudiants: Qui est admissible? )

• Citoyenneté - Les conjoints immigrants de couples homosexuels qui épousent un citoyen américain peuvent désormais obtenir des cartes vertes dans le même manière comme un couple traditionnel. (Pour en savoir plus, voir: Comprendre les exigences pour la citoyenneté américaine .)

• Responsabilité financière - Les couples homosexuels seront également responsables de leurs dettes respectives de la même manière que les couples hétérosexuels, ce qui signifie que chacun d'entre eux doit payer les hypothèques, les prêts automobiles, les cartes de crédit, les prêts étudiants et autres obligations de l'autre. (Pour en savoir plus, voir: Top 6 Mariage-Tuer les questions d'argent .)

Que faire

Les couples de même sexe qui étaient auparavant obligés de créer des plans immobiliers et financiers élaborés pour s'adapter à leur situation probablement commencer maintenant à les démanteler, car ils sont obsolètes. Les laisser en place peut même conduire à des complications juridiques inutiles qui ne sont plus pertinentes et peuvent produire des résultats qui ne sont plus souhaités. Cependant, les couples de même sexe devraient toujours prendre le même soin pour créer des plans patrimoniaux et financiers solides que leurs homologues hétérosexuels et s'assurer que leurs actifs sont protégés adéquatement des impôts et des créanciers. Ceux qui peuvent maintenant opter pour des prestations de survivant peuvent ne plus avoir besoin de polices d'assurance-vie qui ont été souscrites pour remplacer cet avantage alors qu'il n'était pas disponible. Il faut donc prendre en considération les changements qui pourraient y être apportés.Cela peut également avoir une incidence sur certaines désignations de bénéficiaires, puisque les conjoints de même sexe seront maintenant automatiquement énumérés comme tels dans certains cas; cela signifie que de nouveaux bénéficiaires contingents ou tertiaires peuvent avoir besoin d'être nommés. (Pour en savoir plus, voir: Quel type de plan financier vous intéresse? )

Bilan

Les couples de même sexe sont désormais confrontés au même ensemble de problèmes juridiques et financiers, d'avantages et de responsabilités , comme les couples hétérosexuels. Dans de nombreux cas, ils devront abandonner leurs arrangements antérieurs et adopter des plans plus simples et plus généraux, beaucoup plus simples. Les planificateurs financiers vont pousser un soupir de soulagement car ils n'ont plus à faire face aux problèmes de planification désordonnés qui concernaient auparavant les couples de même sexe et peuvent fusionner leurs plans dans les mêmes routines que leurs autres clients. Mais les planificateurs devraient toujours prendre le temps d'examiner attentivement la situation financière de leurs clients dans ces cas, car les couples de même sexe ont souvent une dynamique spécialisée dans leurs relations qui ne sont pas communes dans les unions hétérosexuelles. De nombreux couples de même sexe sont déjà ensemble depuis des années et ont fonctionné comme un seul ménage dans la plupart des cas. Pour eux, le mariage peut ne pas apporter de changements évidents dans leur vie, mais les conséquences financières et juridiques peuvent être plus importantes que prévu. (Pour en savoir plus, voir: Changements financiers lorsque vous vous mariez .)