Les coûts de l'éducation étant à la hausse, il devient de plus en plus important que les parents canadiens qui veulent contribuer au financement de l'éducation de leurs enfants commencent à épargner le plus tôt possible. Bien que le fait d'avoir du temps de votre côté soit toujours l'un des meilleurs avantages pour investir, d'autres outils disponibles au Canada peuvent aider les parents à prendre une longueur d'avance sur une tâche autrement difficile.

Le régime Un régime enregistré d'épargne-études (REEE) est un compte de placement canadien à l'abri de l'impôt qui sert à épargner pour les études postsecondaires d'un enfant. L'argent dans le compte devient libre d'impôt jusqu'à ce qu'il soit taxé au nom de l'étudiant lors du retrait. Ceci est considéré comme un deuxième avantage fiscal parce que les étudiants ont généralement un taux d'imposition marginal inférieur à celui des autres contribuables d'un ménage.

Programmes fédéraux En plus des avantages fiscaux, les autres avantages d'un REEE comprennent les incitatifs spéciaux suivants:

• Subvention canadienne pour l'épargne-études (SCEE) - La SCEE est une subvention qui est versée directement dans le REEE et sert de programme de contrepartie pour encourager l'épargne. Les montants changent régulièrement avec les modifications du budget fédéral, il est donc conseillé de discuter avec un planificateur financier les montants que vous êtes admissible à recevoir. Par exemple, à compter de 2012, le REEE d'un enfant est admissible à recevoir 20% des contributions pouvant aller jusqu'à 500 $ pour chaque enfant. Afin de recevoir les 500 $, vous devrez contribuer 2 500 $ par année.
• Canada Bon d'études (BEC) - Le BEC est une autre subvention offerte par le gouvernement du Canada pour aider les familles à faible revenu à commencer à épargner pour l'éducation de leurs enfants. Comme dans le cas de la SCEE, les niveaux d'admissibilité au BEC changent en fonction de l'inflation et sont indiqués dans le budget de chaque année. Par conséquent, parler avec un professionnel pour déterminer combien vous êtes admissible pour chaque année est important. Les enfants admissibles au BEC doivent être nés après le 31 décembre 2003 et la famille de l'enfant doit recevoir le Supplément de la prestation nationale pour enfants (SPNE). L'argent reçu du BEC comprend: 500 $ déposés directement dans un régime admissible sur approbation et 100 $ de plus chaque année, jusqu'à ce que l'enfant atteigne l'âge de 15 ans. La famille doit continuer à répondre aux exigences afin de recevoir les 100 $ supplémentaires par année.

Provincial Programmes Chaque province a la possibilité de proposer ses propres programmes d'encouragement pour encourager l'épargne pour l'éducation d'un enfant. Parce que ces programmes diffèrent grandement, découvrez ce que votre province a à offrir en communiquant avec votre gouvernement provincial ou en consultant leur site Web pour plus de détails.

Il s'ensuit qu'une province avec un surplus important a très probablement plus d'incitations à la disposition des familles qu'une province accusant un déficit budgétaire. Comme dans le cas des programmes fédéraux, les exigences d'admissibilité et les montants disponibles changent souvent à mesure que l'inflation et les budgets changent.L'enregistrement auprès d'un professionnel de la finance ou de votre gouvernement provincial vous aidera à vous assurer que vous et votre famille profitent de tout ce qui est disponible.

Le Alberta Centennial Education Savings Plan (ACES) est un bon exemple d'un programme provincial. Ce programme offre aux enfants nés le 1 er janvier 2005 ou après, une contribution de 500 $ dans un REEE après son ouverture. De plus, trois subventions ACES de 100 $ seront déposées dans les REEE pour les enfants à 8, 11 et 14 ans. (Voir le site Web du gouvernement de l'Alberta pour plus de renseignements.)

Autres sources de financement En plus des incitatifs offerts pour les REEE d'un enfant, le gouvernement fédéral offre d'autres programmes pour aider les parents dans leur nouvelle bouffée de joie en fournissant des sommes d'argent libres d'impôt aux nouveaux parents ils voient bon. Les parents pourraient l'utiliser pour démarrer le REEE de leur nouveau-né, puisque 18 années de croissance libre d'impôt sur l'argent gratuit ne sont rien à rejeter.

• Canada Prestation fiscale canadienne pour enfants (PFCE) - La PFCE est un paiement non imposable versé par le gouvernement fédéral chaque mois aux familles admissibles pour les aider à assumer le coût de gestion d'une famille. Tant que la famille demeure admissible, les versements se poursuivent tous les mois jusqu'à ce que le dernier enfant atteigne l'âge de 18 ans. L'admissibilité à cette prestation est fondée sur le revenu familial net et, par conséquent, sur l'inflation et le budget fédéral. Consultez Ressources humaines et Développement Canada ou votre professionnel de la finance pour vous assurer de profiter des options offertes à votre famille.

Si l'enfant pris en charge est gravement handicapé, cet avantage peut également inclure la Prestation pour enfants handicapés (CDB). Si la famille répond aux critères de faible revenu, le Supplément de la prestation nationale pour enfants (SPNE) serait également inclus. Le SPNE exige les mêmes critères que le BEC.

• Prestation universelle pour la garde d'enfants (PUGE) - Comme la PFCE, la PUGE est versée chaque mois aux familles pour les aider à élever des enfants. La PUGE verse aux familles 100 $ par mois par enfant de moins de six ans. Les critères d'admissibilité de cette prestation ne sont pas fondés sur les niveaux de revenu familial. Au lieu de cela, le parent qui reçoit la prestation doit vivre avec l'enfant et être le principal responsable de l'éducation de l'enfant.

En plus des programmes fédéraux énumérés dans cette section, chaque province a ses propres programmes pour aider les parents à répondre aux besoins de leur famille. Assurez-vous de contacter votre bureau du gouvernement local pour savoir à quoi vous êtes admissible.

Étude de cas En réalité, la plupart des familles ne peuvent pas profiter de tous les programmes. Les familles qui ont droit aux prestations pour les personnes à faible revenu doivent habituellement utiliser cet argent pour payer la nourriture, les vêtements et le logement, afin que leurs enfants puissent avoir une éducation confortable. Bien que tous les programmes ne soient pas utilisés par toutes les familles, au moins plusieurs programmes sont toujours disponibles pour vous aider à démarrer. Dans ce court exemple, nous suivons une jeune famille à revenu moyen qui profite de quelques-uns des programmes énumérés.

Sally et James Johnson ont un enfant, Fred Johnson, né le 25 mars 2006. Leur revenu net familial en 2008 est de 70 000 $ et ils sont résidents de l'Alberta.

À compter du 25 mars 2008 (date de naissance de l'enfant), selon les renseignements ci-dessus, la famille est admissible aux avantages suivants:

• Un REEE
• SCEE après le début des cotisations
• L'ACES une subvention de 500 $ lorsque la famille commence son REEE avec une contribution initiale de 100 $ et 100 $ supplémentaires sur les 8e, 11e et 14e anniversaires de l'enfant
• environ 50 $ chaque mois dans la PFCE (augmentation prévue pour suivre l'inflation chaque année)

Les hypothèses sont les suivantes:

• Les Johnson profiteront de tous les programmes qu'ils peuvent utiliser dans le cadre du régime d'épargne-études de Fred.
• Dans le but de prouver combien ces programmes gouvernementaux offrent un avantage aux familles qui commencent à épargner pour l'éducation de leurs enfants, dans cet exemple, les Johnson ne contribueront pas de leur propre argent à l'épargne-études de Fred.
• Les salaires resteront constants avec l'inflation (c'est-à-dire qu'aucune augmentation ne sera reçue). Cette constante garantit que la famille restera admissible aux programmes auxquels elle est actuellement inscrite.
• Les plans discutés précédemment ne changeront pas l'éligibilité de la famille ou les structures de paiement des plans.
• Les comptes d'investissement augmenteront de 7% par an.

En mars 2008, Sally et James Johnson commencent un REEE par l'intermédiaire de leur planificateur financier pour commencer à épargner pour les études de leur fils de deux ans. Parce qu'ils sont résidents de l'Alberta, leur planificateur leur a conseillé de demander également des subventions ACES. Ils ont utilisé leurs versements mensuels de la PFCE pour établir un plan d'investissement préautorisé de 50 $ par mois (en hausse de 2% par année) dans le REEE de Fred. Après deux mois, 100 $ sont investis et le gouvernement de l'Alberta dépose 500 $ dans le compte de placement. Les contributions préautorisées continuent jusqu'au 18e anniversaire de Fred (25 mars 2024). À chacun des 8e, 11e et 14e anniversaires de Fred (2014, 2017 et 2020, respectivement), un autre 100 $ est investi par le gouvernement de l'Alberta. Pour toutes ces contributions, la SCEE fournit des contributions de contrepartie d'un montant quelconque.

À l'occasion du 18e anniversaire de Fred, il aura environ 30 800 $ dans son compte d'épargne-études. Ce n'est pas un mauvais début puisque tout cela vient du gouvernement. Maintenant, imaginez ce que Fred pourrait avoir si ses parents mettaient aussi un peu de leur argent.

The Bottom Line L'épargne pour l'éducation est difficile et continuera de devenir plus difficile à mesure que l'inflation continuera de faire monter les prix. Les coûts de l'éducation ont augmenté beaucoup plus en moyenne que les taux d'inflation. Mais cela ne doit pas être impossible. Des programmes existent pour obtenir de l'argent gratuit du gouvernement et lui permettre de croître, en franchise d'impôt, jusqu'à ce que votre enfant en ait besoin.