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Selon le type de compte 401 (k) que vous avez et votre âge, vous pouvez peut-être retirer des fonds en franchise d'impôt. Toutefois, si vous avez un 401 (k) traditionnel financé avec des dollars avant impôts, ou si vous prenez une distribution avant l'âge de 59 ans 5, vous devrez probablement payer des impôts sur tout ou partie de votre retrait.

Vs traditionnels Roth

Toutes les cotisations que vous versez à un compte Roth désigné dans le cadre de votre régime 401 (k) sont versées avec des fonds après impôt. C'est ce qui distingue un compte Roth d'un compte traditionnel 401 (k). Puisque vous avez déjà payé des impôts sur vos cotisations, tout montant que vous retirez est libre d'impôt, quel que soit votre âge au moment du retrait. Cependant, cela ne s'applique qu'aux retraits de vos contributions. Tout revenu que vous retirez est toujours assujetti à votre taux d'imposition ordinaire si vous le retirez avant d'avoir atteint l'âge de 59 ans. 5.

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Parce que les comptes 401 (k) traditionnels sont financés avec des dollars avant impôts, vous devez inclure les retraits dans votre revenu imposable quel que soit votre âge lorsque vous commencez à recevoir des distributions. Toutefois, si vous retirez des fonds avant l'âge de 59 ans 5, vos retraits sont également assujettis à une pénalité supplémentaire de 10%. Votre distribution peut être exonérée d'impôt et de pénalité si vous répondez aux critères d'un retrait de difficultés ou à l'une des rares exceptions aux règles de distribution anticipée.

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Exemple

Supposons que vous avez contribué 50 000 $ à votre 401 (k) et que vous ayez accumulé 15 000 $ de gains supplémentaires. À 50 ans, vous désirez retirer 25 000 $. Par souci de simplicité, supposons que tout votre revenu imposable est assujetti à un taux d'imposition de 25%.

Si vous avez un compte Roth, qui verse des distributions à partir des fonds d'apport avant les bénéfices, vous pouvez retirer 25 000 $ sans pénalité et sans impôt parce que vous avez déjà payé des impôts sur ces fonds. En fait, vous pouvez retirer jusqu'à 50 000 $ en franchise d'impôt, mais vous devez payer de l'impôt sur le revenu et une pénalité de 10% sur tout retrait excédant ce montant. La plupart des régimes de retraite font des distributions composées à la fois de cotisations et de gains, de sorte qu'une partie de votre retrait peut être imposable, peu importe le montant. Une fois que vous atteignez l'âge de 59 ans 5, tous les retraits sont libres d'impôt.

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Si vous avez un compte traditionnel, vous devez payer 25% d'impôt sur le revenu, en plus d'une pénalité fiscale de 10%, sur le montant total de la distribution. Au total, vous devrez payer 8 750 $ en taxes, réduisant ainsi votre retrait à 16 250 $.