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En vertu des règlements types pour les régimes d'épargne-retraite 401 (k), vous pouvez choisir de retirer des fonds de votre 401 (k) à n'importe quel but une fois que vous avez atteint l'âge de 59 ans. Si vous vous séparez de l'employeur qui parraine votre régime pendant ou après l'année où vous atteignez l'âge de 55 ans, vous avez le droit de retirer des fonds sans pénalité. Les employés qualifiés de la sécurité publique de l'État ou des administrations locales qui se séparent de l'emploi après l'âge de 50 ans sont également admissibles.
Une fois que vous avez atteint le seuil applicable, vous pouvez utiliser votre épargne-retraite entièrement à votre discrétion. Selon les modalités de votre régime, vous pourriez être en mesure de prendre une somme forfaitaire pour financer un acompte sur une maison pour vos enfants ou de prendre des distributions périodiques pour vous aider à payer votre hypothèque. Si vos économies sont particulièrement robustes, vous pouvez même choisir de liquider l'intégralité du compte et d'acheter une maison directement.
Distributions standard
Les retraits de votre régime d'épargne-retraite admissible, comme un 401 (k) parrainé par l'employeur, qui ont lieu après que vous avez atteint l'âge de la retraite sont considérés comme des distributions standard. Vous pouvez prendre des distributions standard pour tout montant, bien que vous puissiez être tenu de payer de l'impôt sur le revenu, selon le type de compte.
Les cotisations aux régimes 401 (k) standard sont faites avec des fonds avant impôt; le report de la paie est effectué avant la retenue d'impôt sur le revenu. Lorsque vous retirez des fonds de votre 401 (k) standard, vous devez inclure le montant de la distribution dans votre revenu imposable brut pour cette année.
Les cotisations à un compte Roth 401 (k) sont toutefois effectuées avec des dollars après impôt, de sorte que votre retenue d'impôt sur le revenu est calculée avant le report de votre régime de retraite. Vous n'avez pas besoin d'inclure les retraits d'un compte Roth que vous prenez après votre retraite dans votre revenu brut pour cette année, puisque vous avez déjà payé de l'impôt sur ces fonds.
Si vous avez un compte Roth et que vous pouvez vous permettre de le faire, utiliser votre fonds de retraite pour payer la maison de vos enfants peut être l'une des options de financement les moins chères disponibles.
Retrait anticipé
Même si vous n'avez pas atteint l'âge de la retraite, aucune loi ne vous interdit de vous retirer de votre 401 (k) pour financer un achat de maison. Toutefois, les retraits anticipés sont généralement soumis à une taxe de retrait anticipé de 10% en plus de tout impôt sur le revenu qui pourrait être dû. Si vous retirez une somme importante d'un compte traditionnel, par exemple, la charge fiscale totale peut en faire une option coûteuse.
Par exemple, supposons que vous décidez de retirer 50 000 $ de votre 401 (k) traditionnel à 51 ans. Si votre tranche d'impôt est de 15%, vous devrez 7 500 $ d'impôt sur le revenu et 5 000 $ de la pénalité de retrait anticipé.
Retraite de difficulté
L'IRS prévoit des exceptions à la pénalité de 10% pour aider les participants à faire face aux dépenses importantes de la vie. On appelle ces retraits de difficultés. Si vous achetez une maison pour vous-même et votre famille immédiate, par exemple, vous pouvez retirer des fonds de votre 401 (k) jusqu'à concurrence du montant de l'acompte sans encourir de pénalité. Cependant, l'achat d'une maison pour les enfants adultes n'est pas susceptible d'être une épreuve approuvée.
Prêts
La dernière option pour utiliser votre 401 (k) pour acheter une maison pour vos enfants est de contracter un prêt. Vous pouvez choisir de prendre un prêt de votre 401 (k) à tout moment, avant ou après la retraite. En général, vous n'avez pas à payer d'impôt sur le montant du prêt puisque vous remboursez les fonds dans un délai déterminé.
Selon l'IRS, le montant maximal que vous pouvez emprunter est de 50% de votre solde acquis, jusqu'à concurrence de 50 000 $. Votre solde acquis comprend toutes vos propres cotisations au régime et les intérêts qu'elles ont gagnés, en plus de le montant des cotisations de votre employeur auquel vous avez droit en fonction du nombre d'années de service complétées.
Vous devez rembourser les prêts de votre 401 (k) dans les cinq ans. Vous devez faire des paiements au moins tous les trimestres, en versements égaux sur la durée du prêt. Tout intérêt que vous payez sur le prêt est déposé dans votre 401 (k) en plus du principal. Plutôt que de payer une pénalité fiscale pour accéder à votre fonds de retraite, les prêts vous permettent donc de vous payer pour ce privilège.
Puis-je, sans pénalité fiscale, utiliser l'IRA héritée de mon père pour acheter une maison dans laquelle je vivrai? Il avait 72 ans et avait commencé à prendre de petits gains.
Si vous avez hérité d'un IRA de quelqu'un qui n'était pas votre conjoint au moment de sa mort, les montants que vous recevez en tant que distribution de l'IRA ne seront jamais soumis à des pénalités de distribution anticipée. Cependant, les montants que vous recevez seront traités comme un revenu ordinaire (pour vous) et peuvent être soumis à l'impôt sur le revenu.
Je suis un acheteur d'une première maison. Si je prends une distribution de mon 401 (k) pour acheter un terrain et une maison, devrai-je payer une pénalité pour cette distribution? En outre, quel type de formulaire vais-je devoir déposer avec mes impôts, montrant l'IRS que 10 000 $ sont allés vers un ho
Comme vous le savez peut-être, vous devez répondre à certaines exigences, décrites dans le 401 (k ) du plan, pour être considéré admissible à recevoir une distribution du plan. Votre employeur ou l'administrateur du régime vous fournira une liste des exigences. Les montants retirés de votre régime 401 (k) et utilisés pour l'achat de votre maison seront assujettis à l'impôt sur le revenu et à une pénalité de distribution anticipée de 10%.
J'ai un régime d'intéressement avec mon ancien employeur. J'essaie maintenant d'acheter une maison. Puis-je utiliser mon argent de participation aux bénéfices pour verser un acompte sur une maison? Les
Régimes de participation aux bénéfices sont des régimes de retraite avec des entreprises qui donnent aux salariés un pourcentage des revenus de la société. Un plan de participation aux bénéfices est similaire à un 401 (k) car il est considéré comme un régime à cotisations définies. La seule différence est que la seule entité contribuant au régime est l'employeur - sur la base des bénéfices de l'entreprise à la fin de chaque année fiscale.