Cela dépend.
Si la transaction est traitée comme un transfert direct vers le SEP IRA, aucune taxe ne sera retenue. Par un transfert direct, les actifs sont payables au dépositaire du SEP IRA (ou au fiduciaire ou au régime auquel les actifs sont transférés). Si la transaction est traitée comme un roulement indirect - ce qui signifie que les actifs sont d'abord distribués au participant, qui doit ensuite transférer les actifs à l'IRA SEP dans les 60 jours - l'administrateur du régime d'intéressement retiendra 20% de toute portion de la distribution qui est admissible au roulement.
Vérifiez avec le dépositaire SEP IRA pour déterminer leurs exigences de documentation (le cas échéant) pour le traitement du rollover direct. L'administrateur du régime d'intéressement peut également avoir une documentation spéciale que le participant doit remplir pour initier toute distribution, y compris celles traitées comme un transfert direct à un autre régime de retraite. De plus, certains administrateurs exigent que le dépositaire fournisse une lettre d'acceptation pour vérifier le type de compte auquel les actifs seront crédités.
Fournir au conservateur SEP IRA une copie de la dernière déclaration émise pour le régime de participation aux bénéfices et demander qu'ils identifient tout actif sur le relevé qui ne peut être détenu dans leurs IRA. Si le dépositaire est en mesure de détenir tous les actifs qui sont actuellement détenus dans le plan de participation aux bénéfices, alors tous les actifs peuvent être transférés à l'IRA SEP comme ils sont. Si le dépositaire est incapable de détenir l'un des actifs, ceux-ci ne peuvent pas être transférés à l'IRA SEP, et le participant peut avoir besoin de liquider ces actifs pour procéder au transfert à l'IRA SEP. Alternativement, le participant peut magasiner pour un dépositaire qui est capable de détenir tous les actifs.
Cette question a trouvé une réponse de Denise Appleby
(Contacter Denise)
Je suis un enseignant dans un système scolaire public et je ne sais pas J'ai actuellement un plan 403 (b), mais j'ai un peu d'argent dans un Roth IRA et aussi un auto-dirigé IRA. Puis-je transférer mes fonds IRA dans un plan 403 (b) nouvellement ouvert, puisque je suis actuellement employé par l'école
Si vous établissez un compte 403 (b) dans le plan 403 (b) de l'école, vous peut transférer les actifs traditionnels de l'IRA au compte 403 (b). Comme vous le savez peut-être, le passage de l'IRA traditionnel à l'alinéa 403 (b) ne peut inclure les montants après impôt ou les montants représentant les distributions minimales requises.
Je participe à un plan d'intéressement au travail. Si je prends ma retraite à l'âge de 62 ans, serai-je en mesure de retirer l'argent en franchise d'impôt, ou doit-il être transféré à un autre compte ou plan?
L'argent de votre compte de participation aux bénéfices sera imposable lorsqu'il sera retiré du compte. Vous pouvez laisser l'argent dans le plan (si le plan le permet) ou passer le solde à un IRA. La plupart des planificateurs financiers recommandent de ne pas laisser les fonds dans le régime d'intéressement après avoir quitté l'entreprise, car vous courez le risque de perdre la trace des fonds.
Puis-je transférer les fonds dans un SEP-IRA vers un plan de participation aux bénéfices ou un véhicule de retraite autogéré?
Oui. Les fonds peuvent être transférés d'un IEP SEP à un plan de participation aux bénéfices, à condition que le document de plan qui régit le plan d'intéressement soit conçu pour permettre de tels reports. Si le document du régime contient des dispositions autorisant les roulements de la SEP IRA, le promoteur du régime (l'employeur) fait habituellement le choix d'accepter le roulement dans la convention d'adoption. Les dépositaires agréés pour les plans de participation aux bénéfices sont génér