À l'approche de la fin de l'année, voici trois éléments importants qui devraient figurer sur votre liste de choses à faire pour vos clients retraités.

Distributions minimums requises

Les clients âgés de 70 ans et plus doivent prendre leurs distributions minimales requises (RMD) chaque année à partir de comptes de retraite tels que IRA, 401 (k) et autres. Les pénalités pour ne pas prendre le montant total requis est de 50% du montant non pris plus ils doivent encore payer toutes les taxes qui seraient dues. La date limite est le 31 décembre pour l'année en cours. La seule exception à cette règle est que le premier DGR peut être pris au plus tard le 1er avril de l'année suivant l'année où le client atteint 70 ans et demi. (Pour en savoir plus, voir: Aider les clients à éviter les mines terrestres à la retraite .)

Il est important pour vous, en tant que conseiller financier, de les aider à gérer leurs RMD chaque année. Cela dit, il y a une certaine planification qui peut être faite ici.

Pour les clients qui sont charitablement enclins et qui n'ont pas besoin de tout ou partie de l'argent de la distribution pour couvrir les frais de subsistance, ils pourraient envisager une distribution caritative qualifiée (QCD). Cela permet à ceux qui ont au moins 70 ans et demi de donner jusqu'à 100 000 $ de leur RMD à un organisme de bienfaisance qualifié. Cette partie de leur RMD n'est pas imposable, bien qu'ils ne reçoivent pas de déduction de charité en plus. L'avantage de faire ceci est que le revenu imposable du client sera réduit. Ceci est souhaitable en général et peut aider si leur revenu pourrait autrement leur faire payer un taux plus élevé pour l'assurance-maladie.

De plus, les clients doivent s'assurer qu'ils prennent leur RMD de tous les comptes où cela est requis. Dans de nombreux cas, s'ils ont plus d'un compte IRA, ils peuvent satisfaire à l'exigence en prenant le montant total de la distribution à partir d'un seul compte, si vous le souhaitez. Cependant, s'ils ont d'autres types de comptes de retraite à impôt différé, comme un ancien 401 (k) ou 403 (b) d'un ancien employeur, ils devront généralement faire une distribution distincte de chacun de ces comptes. (Pour en savoir plus, voir: Principaux conseils pour conseiller les clients sur les stratégies de RMD .)

Une autre possibilité de planification survient si le client travaille encore à l'âge de 70 ans et demi et contribue à la 401 (k) de l'employeur actuel. S'ils ne sont pas propriétaires de l'entreprise à 5% ou plus et si l'employeur a choisi cette option dans leur plan, le client n'a pas à retirer son RMD de ce compte. Ils seraient encore tenus de prendre leur RMD des IRA et autres comptes de retraite.

L'opportunité de planification réside dans la possibilité de transférer de l'argent à impôt différé d'un IRA traditionnel vers le 401 (k) de leur employeur actuel si cela est autorisé. Cela permettrait à cet argent d'être également exempté de la DGR. Le plan de l'employeur actuel doit accepter ce genre de roulement et tout l'argent doit avoir été initialement versé avant impôt.De plus, le roulement devrait être logique du point de vue de l'investissement pour le client en ce qui concerne la qualité des placements offerts dans le régime actuel de l'employeur et les coûts associés à ce régime.

Medicare Open Enrollment

Chaque année, du 15 octobre au 7 décembre, les clients déjà couverts par Medicare peuvent modifier leur couverture et / ou leurs prestataires. Cela ressemble beaucoup à la période d'inscription ouverte offerte par les employeurs pour que leurs employés choisissent leurs avantages sociaux pour l'année suivante.

Vous devriez encourager les clients à revoir leur couverture et leur état de santé chaque année. Les choses changent. Ils peuvent avoir besoin de différents types de soins ou de traitements par rapport à l'année précédente. Certains médicaments d'ordonnance sur lesquels ils sont peuvent passer à génériques. Ou plus probablement le niveau de couverture offert par leur (s) fournisseur (s) actuel (s) pourrait changer. Cela peut inclure les fournisseurs éligibles, les niveaux des franchises et copays et d'autres fonctionnalités. (Pour en savoir plus, voir: Pourquoi les clients devraient épargner davantage pour les frais médicaux. )

L'assurance-maladie a ses imperfections, mais elle offre une couverture décente aux personnes admissibles et vos clients devraient l'utiliser au mieux. conditions de contrôle de leurs frais médicaux pendant la retraite.

Réviser leur situation de sécurité sociale

Ceci s'applique principalement aux clients qui n'ont pas encore réclamé leurs prestations. L'admissibilité aux prestations commence généralement à 62 ans et les prestations maximales à 70 ans. Pour les veufs et les veuves, la possibilité de demander une prestation de survivant commence dès 60 ans. Il existe également des règles pour les ex-conjoints divorcés.

La décision de réclamer la sécurité sociale peut être compliquée, en particulier pour les couples mariés. Espérons que vos clients ont des actifs de retraite importants en dehors de la sécurité sociale, mais ces avantages sont toujours importants pour la plupart des retraités.

Pour les clients qui sont plus jeunes que l'âge de la retraite (66 ans pour ceux nés avant 1960 et 67 ans pour ceux qui sont nés après), le montant des revenus gagnés est plafonné sans réduction des prestations. Et pour les autres clients, il peut être logique qu'ils réclament leurs prestations plus tôt que plus tard. Par exemple, les clients ayant des problèmes de santé qui ne s'attendent pas à vivre selon leur espérance de vie normale pourraient tomber dans ce groupe.

The Bottom Line

Ce ne sont pas les seuls problèmes que les clients retraités doivent examiner avant la fin de l'année, mais ils sont probablement les plus importants. D'autres domaines à considérer sont leurs investissements, dépenses et autres problèmes communs aux clients de tous âges. (Pour en savoir plus, voir: Aider les couples à élaborer des stratégies pour la sécurité sociale .)