Félicitations! Vous avez finalement décidé d'acheter cette police d'assurance-vie que vous remettez à plus tard depuis des années, ou de mettre de l'argent dans un nouveau contrat de rente différée ou dans un compte de retraite individuel (IRA). Le chèque a été écrit et la demande remplie. Maintenant, tout ce que vous avez à faire est de compléter le formulaire de bénéficiaire - une petite page discrète niché vers l'arrière de l'application. Cochez une ou deux cases, signez-le et vous avez terminé. Mais attendez!

Si vous êtes comme la plupart des gens, il y a de fortes chances que vous nommiez quelqu'un comme bénéficiaire sans vraiment apprécier à quel point cette fonctionnalité est vraiment précieuse. Dans cet article, nous vous aiderons à aller au-delà de l'évidence pour prendre les décisions difficiles quand il s'agit de choisir vos bénéficiaires et comment ils recevront leurs prestations.

Pourquoi les bénéficiaires comptent Tout d'abord, il est important de comprendre ce qui arrive généralement à vos biens et propriétés après votre mort:

• Si vous avez un testament, vos proches doivent encore passer par le processus d'homologation pour obtenir ce que vous leur avez laissé. Cela peut coûter cher, et cela peut prendre des mois, voire des années, si un parent mécontent commence à se battre contre vos biens.
• Si vous mourez sans testament (appelé ab intestat), vos possessions deviennent une partie de votre succession pour que le système légal puisse les trier. Pour vos héritiers, cela signifie plus de temps perdu, plus d'argent dans les tubes et plus d'aggravation. (Pour en savoir plus, consultez Pourquoi vous devriez rédiger une volonté .)

Il existe une solution à ces problèmes. Vous pouvez nommer des bénéficiaires désignés. C'est un concept assez simple: vous indiquez qui recevra l'argent et quel pourcentage recevra chacun. Ensuite, après votre décès, vos bénéficiaires présentent un certificat de décès à l'institution financière et remplissent un formulaire. Le chèque arrive dans quelques semaines. Il n'y a pas d'homologation, pas de participation au tribunal, pas de frais. Cependant, le formulaire type de bénéficiaire que la compagnie d'assurance, l'entreprise d'investissement ou la banque utilise peut ne pas être assez bon pour vous.

Remplir un formulaire de bénéficiaire: Les points essentiels Lorsque vous remplissez un formulaire de bénéficiaire, vous devez penser non seulement à qui recevront l'argent dans vos comptes, mais à Je vais l'avoir.

Posez-vous la question suivante: vos bénéficiaires pourraient-ils gérer une grosse somme d'argent? Vont-ils l'investir à bon escient? Par exemple, que ferait votre fils de 21 ans avec une prestation d'assurance-vie de 100 000 $? Le mettrait-il dans les stocks, l'immobilier ou un autre investissement? ou serait-il épuisé et acheter une nouvelle Porsche 911-Turbo?
Si vous pensez que vos bénéficiaires ne pourraient pas effectuer un paiement forfaitaire important, il existe d'autres options.

Rentes et assurance-vie Plusieurs compagnies d'assurance-vie et d'assurance-vie ont maintenant un formulaire qui permet aux titulaires de contrat de désigner comment les bénéficiaires reçoivent la prestation de décès.Généralement, ils offrent trois options de paiement:

• Somme forfaitaire
• Période certaine
• Amortissement sur l'espérance de vie du bénéficiaire

De plus, vous pouvez même fractionner la prestation pour que vos bénéficiaires en reçoivent une partie somme avec le solde en tant que paiements systématiques.

Comptes de retraite individuels Votre IRA pourrait ne pas avoir le même type d'options de paiement de bénéficiaire que les rentes et l'assurance-vie. Le formulaire type de bénéficiaire que vous remplissez lorsque vous ouvrez le compte exige habituellement que vous nommiez un bénéficiaire principal et un bénéficiaire secondaire. En dehors de cela, la politique de l'établissement de détention, pas vos objectifs, déterminera comment les fonds seront versés à vos héritiers.

Par conséquent, ce qui est peut-être votre plus grand actif financier n'est couvert que par un simple document d'une page qui ne vous apprendra peut-être pas à hériter des fonds de retraite que vous avez si difficilement acquis ou comment les obtenir .

Ce n'est pas tout. Il y a un autre problème potentiel.

Supposons, par exemple, que vous soyez célibataire avec trois enfants adultes (Moe, Curly et Larry). Vous nommez chacun un bénéficiaire égal sur votre IRA. Moe meurt. Peu de temps après, vous mourez, et la politique du gardien est que Curly et Larry devraient hériter de la part de Moe. Cependant, ce n'est pas ce que vous vouliez. Vous vouliez que les six enfants de Moe, vos petits-enfants, obtiennent la part de leur père.

Un "actif IRA" aurait pu empêcher cela. Ce type de volonté vous donne la possibilité d'épeler plus en détail ce que vous voulez devenir de vos comptes. Vous pouvez également spécifier les droits des bénéficiaires. Par exemple, vous pourriez inclure des stipulations que les bénéficiaires seront en mesure d'enlever plus que les distributions minimales requises, transférer de l'argent à une autre institution ou seulement recevoir un montant fixe chaque mois. (Pour la lecture connexe, voir 6 Important Plan RMD Rules .)

La plupart des avocats peuvent préparer un testament IRA; pour toi. Si vous ne pouvez pas en trouver un, demandez à votre comptable ou à votre conseiller financier de recommander quelqu'un. Une fois le document rempli, soumettez-le au dépositaire pour signature. Certains gardiens, cependant, n'accepteront pas inconditionnellement le formulaire. Certains peuvent demander un avertissement promettant de ne pas les tenir pour responsables. D'autres peuvent le permettre, mais seulement si le document ne contredit pas les termes de leur accord de garde. Souvent, cela dépend de votre degré de persuasion et de la taille de votre compte.

Réduire le fardeau fiscal des bénéficiaires Vos bénéficiaires n'auront peut-être pas besoin de l'argent tout de suite. Supposons que votre fille de 35 ans soit une professionnelle bien nantie. Dans le cas d'un IRA que vous laissez à elle, l'IRS confisquerait jusqu'à 35 cents sur chaque dollar dont elle hérite.

Cependant, vous pourriez faire en sorte que cet héritage s'étende sur la vie de votre fille. Cette mesure peut lui épargner un paquet d'impôts et maximiser le montant ultime qu'elle reçoit.

Liste de contrôle finale Avant de signer ce formulaire, pensez non seulement à qui obtiendra votre argent, à .Ensuite, chaque année par la suite, passez en revue les formulaires de bénéficiaires que vous avez remplis pour toute rente, assurance vie, IRA ou autres comptes de retraite. Et si vous ne trouvez pas vos formulaires de bénéficiaire, contactez votre agent, votre conseiller financier ou votre dépositaire de l'IRA. (Pour en savoir plus sur la façon de procéder, lisez Mettre à jour vos bénéficiaires .)

Consultez également les accords de conservation de l'IRA sur vos comptes. Vérifiez la politique de l'accord sur:

• Distributions étirées
• Formulaires de bénéficiaires personnalisés (testament de l'IRA)
• Transferts de fiduciaire à trustee
• Bénéficiaires non conjoints déplaçant des investissements après le décès du propriétaire
• Bénéficiaires nommant un bénéficiaire
• Dispositions par défaut dans le cas où un bénéficiaire décède avant vous et que vous ne parvenez pas à apporter des modifications ultérieures

Si vous décidez de spécifier comment vos bénéficiaires recevront votre argent, ils risquent de ne pas être ravis. Mais vous aurez la tranquillité d'esprit de savoir que l'argent que vous laissez vos proches durera beaucoup plus longtemps … comme vous l'espériez.

Pour plus de conseils sur la planification successorale, reportez-vous à Premiers pas sur votre plan successoral et Choisissez Le bon exécuteur .