De plus en plus, les employeurs transfèrent une plus grande partie du coût de leurs soins de santé à leurs employés. Un outil qui a émergé sont des plans d'assurance santé déductibles élevés et leurs comptes HSA associés. Les HSA permettent aux employés de contribuer de l'argent avant impôt sur un compte qui peut être utilisé pour couvrir des frais de soins de santé qualifiés non couverts par une assurance avec des retraits libres d'impôt.

Nombreux sont ceux qui vantent la HSA comme la quatrième étape du système de financement de la retraite, qui inclut la sécurité sociale, les retraites et l'épargne-retraite via les régimes 401 (k), les IRA et autres véhicules. (Pour en savoir plus, voir: Conseils sur le report des prestations de sécurité sociale .)

Selon une étude de l'Institut de recherche sur les avantages sociaux des employés (EBRI), environ 15% des comptes de HSA sont financés aux niveaux maximums autorisés (actuellement 3 $, 350 par an pour les particuliers et 6 650 $ pour les familles) . Cela se compare favorablement au niveau d'environ 12% des 401 (k) comptes interrogés qui reçoivent les reports de salaire maximum des employés.

La possibilité de planification HSA

Payer directement (par rapport au compte HSA) pour les frais médicaux tout en travaillant permet à ces fonds HSA d'accumuler des fonds pour couvrir le coût des soins de santé à la retraite qui a été cité comme une dépense majeure obstacle à la réalisation d'une retraite financièrement réussie. (Pour en savoir plus, voir:

Planification des coûts de soins de santé à la retraite .)

Une partie de la question de la sous-utilisation est probablement liée au fait que de nombreux employés ne connaissent pas les types de dépenses médicales et connexes pour lesquelles l'argent HSA peut être utilisé. Ces fonds pourraient être utilisés pour payer des primes pour les suppléments Medicare, l'assurance soins de longue durée ou d'autres options d'assurance santé. De plus, les frais médicaux pour des articles comme les soins dentaires, la vision, les prothèses auditives et les piles ainsi que les frais de thérapie peuvent être couverts par des retraits libres d'impôt de ces comptes. (Pour en savoir plus, voir:

Aider les clients à choisir l'assurance soins de longue durée .)

L'autre caractéristique intéressante est que, contrairement aux comptes de dépenses flexibles (FSA), la HSA n'a pas de fonction «use-it-or-lose-it». Avec la FSA, l'avantage ne peut généralement pas être reporté à l'année suivante, les dollars versés au régime qui sont inutilisés sont généralement perdus. (Pour en savoir plus, consultez:

Comparaison des comptes d'épargne santé et des comptes de dépenses flexibles .) Qu'est-ce que la prévention des cotisations plus élevées?

Dans certains cas, les liquidités de l'employé constituent un obstacle à la contribution ou à l'augmentation de ses contributions à une HSA. On nous dit tous que nous devons épargner autant que nous le pouvons pour la retraite et que nous devons nous assurer que nous contribuons suffisamment à notre 401 (k) pour recevoir le jumelage complet avec l'employeur (si un tel poste est offert). À un certain point, de nombreux employés sont à court d'argent et n'ont tout simplement pas l'argent supplémentaire pour augmenter leurs contributions HSA.(Pour en savoir plus, voir:

3 raisons d'utiliser un régime de retraite parrainé par l'employeur .) Un autre facteur pourrait être le manque de sensibilisation au fonctionnement des HSA et leur utilisation potentielle comme moyen d'épargne-retraite.

Accroître la sensibilisation à l'éducation

Il incombe aux employeurs d'informer leurs employés de l'utilisation et du mérite des comptes de la HSA en général et de leur utilisation comme moyen d'épargne-retraite.

La tendance est de transférer une plus grande part de la charge de l'assurance maladie et des frais médicaux sur les employés. Les HSA et les plans d'assurance santé à franchise élevée sont des outils. Les coûts plus élevés de la poche aident à garder les primes plus raisonnables pour les employés et la HSA peut être utilisée comme un véhicule d'épargne-retraite supplémentaire ou pour couvrir les frais remboursables tels que la franchise annuelle. (Pour en savoir plus, voir:

Les employeurs et les employés devraient-ils être obligés de cotiser? ) À une époque où les régimes médicaux des retraités par les employeurs disparaissent du paysage, l'utilisation des comptes HSA aide les employés à épargner. les coûts des soins de santé à la retraite devraient être encouragés.

Cotisations de l'employeur

L'étude de l'EBRI a également montré que les cotisations de l'employeur n'étaient pas corrélées aux cotisations plus élevées des employés. Néanmoins, je pense que la plupart des employés considéreraient cela comme un avantage positif pour les employés car il s'agit essentiellement d'argent gratuit. Ces contributions, bien sûr, ne sont pas déductibles d'impôt pour l'employé.

Planification financière

Les conseillers financiers devraient incorporer l'utilisation des comptes HSA pour leurs clients qui y ont accès, sont en mesure de les financer et pour qui les déductions fiscales supplémentaires et l'épargne-retraite auraient du sens.

De nombreux comptes HSA, que ce soit via des plans sponsorisés par l'employeur ou des plans privés, offrent des options d'investissement qui vont au-delà d'un simple marché monétaire ou d'un compte portant intérêt. Surtout si le client n'utilisera pas cet argent pendant plusieurs années, c'est une autre opportunité pour un conseiller financier de fournir des conseils d'investissement à ses clients. (Pour les lectures connexes, voir:

Conseillers financiers à commission uniquement: ce que vous devez savoir .) Pour les clients qui peuvent couvrir les frais médicaux annuels de leurs propres ressources et qui peuvent la HSA croître au fil du temps, en investissant cet argent dans des options d'investissement au-delà des fonds du marché monétaire qui permettront la croissance jusqu'à ce que nécessaire dans l'avenir. (Pour en savoir plus, voir:

Comment un conseiller peut vous aider à réduire vos coûts de soins de santé .) Ces clients pourront réduire leur revenu imposable grâce aux cotisations et, comme mentionné, ils pourront accumuler de l'argent. sur les dépenses liées à la santé sur la route.

Le résultat

Les comptes d'assurance maladie déductibles élevés, ainsi que l'admissibilité à cotiser à un HSA, deviennent de plus en plus accessibles aux employés, leurs employeurs cherchant à maîtriser leurs coûts de santé et à transférer davantage de responsabilités aux employés. Les HSA représentent une quatrième étape dans la planification de la retraite avec la sécurité sociale, les retraites et autres retraites pour les employés qui peuvent contribuer et qui comprennent le potentiel que représentent les HSA pour les aider à couvrir leurs dépenses de santé à la retraite.Il incombe aux employeurs de s'assurer que leurs employés comprennent pleinement le potentiel et les avantages de l'utilisation des HSA pour accumuler de l'argent pour couvrir les dépenses médicales futures. Ces comptes, à la fois liés à l'employeur d'un client et à des plans à l'extérieur du lieu de travail, représentent un excellent outil de planification financière pour les conseillers financiers afin d'aider leurs clients à épargner et à planifier leur retraite. (Pour en savoir plus, voir:

Cinq changements apportés au droit fiscal en 2015, vous devez savoir .)