Dans le monde de la planification financière, le Roth IRA ressemble parfois au jeune frère cool de l'IRA traditionnel plus vanille. En effet, la version Roth, introduite en 1998, offre un certain nombre de caractéristiques attrayantes: l'absence de distributions minimales requises (RMD), la possibilité de retirer de l'argent avant la retraite et la possibilité de cotiser après l'âge de 70 ans. .

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À première vue, le choix entre les deux comptes individuels de retraite semble plutôt facile. Mais creuser un peu plus profond, et vous remarquerez que la version traditionnelle de l'IRA a son propre allure. Souvent, le choix entre l'un ou l'autre se résume à ce que vous faites maintenant et combien vous prévoyez d'apporter une fois que vous arrêtez de travailler.

Différences significatives

Avant d'aller plus loin, voici un petit rappel sur les IRA respectifs. Les deux types offrent des avantages fiscaux distincts pour ceux qui écument l'argent pour la retraite - mais ils fonctionnent un peu différemment.

Avec un IRA traditionnel, vous investissez des dollars avant impôt et payez des impôts lorsque vous retirez de l'argent à la retraite, que vous payez de l'impôt sur les placements initiaux et sur ce qu'ils ont gagné. Un Roth est juste le contraire. Vous investissez de l'argent qui a déjà été imposé au taux ordinaire et vous le retirez - et ses bénéfices - en franchise d'impôt à une date ultérieure.

En choisissant l'un plutôt que l'autre, la question clé est de savoir si votre taux d'imposition sur le revenu sera plus ou moins élevé lorsque vous commencerez à exploiter vos fonds. Sans le bénéfice d'une boule de cristal, c'est impossible à savoir à coup sûr. Par exemple, le Congrès pourrait apporter des modifications au code des impôts pendant les années intermédiaires.

L'autre différence entre les comptes, qui semble très loin pour la plupart des investisseurs IRA, sont les RMD mandatés par les IRA traditionnels. Ce sont des retraits d'espèces du compte (sur lequel vous payez des impôts) qui doit commencer l'année suivant l'année où son propriétaire a 70 ans et demi. Roths n'ont pas de RMD.

Cela dit, vous êtes forcé de faire une supposition éclairée si vous ouvrez un IRA. Pour les jeunes travailleurs qui n'ont pas encore réalisé leur potentiel de revenu, les comptes Roth ont un avantage certain. C'est parce que, quand vous entrez pour la première fois sur le marché du travail, il est tout à fait possible que votre taux d'imposition effectif soit dans les chiffres à un seul chiffre. Votre salaire augmentera probablement au fil des ans, ce qui se traduira par un revenu plus élevé - et peut-être même une tranche d'imposition plus élevée - à la retraite. Par conséquent, il y a une incitation à anticiper votre fardeau fiscal. (Si votre employeur offre une version Roth de la 401 (k), la même logique s'applique à ces comptes.)

«Nous conseillons aux jeunes travailleurs de choisir Roth, car le temps est de leur côté», explique Brock Williamson, conseiller financier , CFP, avec Promontory Financial Planning à Farmington, Utah."La croissance et la capitalisation sont l'une des belles vérités de l'investissement, surtout lorsque la croissance et la capitalisation sont libres d'impôt dans le Roth. "(Pour en savoir plus, voir

Roth vs IRA traditionnel: ce qui est bon pour vous?

) Quand renoncer au Roth Mais le contraire pourrait être vrai si vous êtes à votre apogée gagner des années. Si vous êtes dans l'une des tranches d'imposition les plus élevées maintenant, il se peut qu'il n'ait nulle part où aller, mais qu'il soit à la retraite. Dans ce cas, vous feriez probablement mieux de reporter la réduction d'impôt en contribuant à un compte de retraite traditionnel.

Pour les investisseurs les plus fortunés, la décision peut être discutable en raison des restrictions de revenus de l'IRS pour les comptes Roth

En 2017, les personnes ne peuvent pas contribuer à un Roth si elles gagnent 133 000 $ ou plus par année - ou 196 000 $ ou plus si elles sont mariées et produisent une déclaration conjointe. Bien qu'il existe quelques stratégies pour contourner cette règle, ceux qui ont un taux d'imposition plus élevé peuvent ne pas avoir de raison impérieuse de le faire. (Voir Comment puis-je financer un Roth IRA si mon revenu est trop élevé pour faire des contributions directes?) Bien sûr, si vous êtes quelque part au milieu de votre carrière, la prévision de votre futur statut fiscal peut sembler un tir complet dans l'obscurité. Dans ce cas, vous pouvez contribuer à la fois à un IRA traditionnel et un Roth IRA dans la même année, ce qui couvre votre pari. La principale stipulation est que votre contribution combinée ne peut pas dépasser 5 500 $ par année ou 6 500 $ si vous avez 50 ans ou plus. James B. Twining, CFP, fondateur de Financial Plan, Inc., à Bellingham dans l'état de Washington, estime qu'il peut y avoir d'autres avantages à posséder à la fois un IRA traditionnel et un IRA Roth. années en raison de grandes dépenses de soins de longue durée ou d'autres facteurs. Les retraits peuvent être pris de l'IRA traditionnelle dans ces années à une tranche d'imposition très faible ou même 0%. Il peut également y avoir des années de «forte imposition», en raison de grandes plus-values ​​ou d'autres problèmes. Dans ces années, les distributions peuvent provenir de l'IRA Roth pour éviter le «dopage», ce qui peut se produire avec de grands retraits IRA traditionnels si le revenu imposable total entraîne l'investisseur à entrer dans une tranche d'imposition graduée plus élevée. "

The Bottom Line

Bien sûr, il y a beaucoup d'avantages uniques qui vont de pair avec un Roth IRA. Mais méfiez-vous d'une approche unique de planification de la retraite. Si vous êtes déjà dans l'une des tranches d'imposition les plus élevées, un IRA traditionnel peut donner un coup de pouce encore plus important à votre pécule. (Pour en savoir plus, voir

5 secrets que vous ne connaissiez pas sur les IRA traditionnels

.)