Le cycle de conversion de trésorerie (CCC) est une formule de comptabilité de gestion qui mesure l'efficacité avec laquelle les gestionnaires d'une entreprise gèrent leur fonds de roulement. La CCC mesure le temps écoulé entre l'achat de stocks par une entreprise et les rentrées de fonds provenant de ses débiteurs. Le CCC est utilisé par la direction pour voir combien de temps l'argent d'une entreprise reste immobilisé dans ses opérations.
Cycle de conversion en espèces = nombre de jours restant en stock + jours de vente en cours - jours restant dû
Lorsqu'une entreprise - ou sa direction - prend un temps prolongé pour recouvrer des comptes débiteurs impayés, qu'elle a trop de stocks en stock ou qu'elle paie ses dépenses trop rapidement, elle allonge la CCC. Un CCC plus long signifie qu'il faut plus de temps pour générer de l'argent, ce qui peut signifier une insolvabilité pour les petites entreprises.
Lorsqu'une entreprise collecte rapidement des paiements impayés, qu'elle prévoit correctement les besoins en matière d'inventaire ou qu'elle paie ses factures lentement, elle raccourcit la CCC. Un CCC plus court signifie que l'entreprise est en meilleure santé. De l'argent supplémentaire peut ensuite être utilisé pour faire des achats supplémentaires ou rembourser la dette en souffrance.
Quand un gestionnaire doit payer ses fournisseurs rapidement, c'est connu comme une liquidité, ce qui est mauvais pour l'entreprise. Quand un gestionnaire ne peut pas collecter les paiements assez rapidement, c'est connu comme un frein à la liquidité, ce qui est également mauvais pour l'entreprise. De 2008 à 2013, les meilleurs rendements boursiers ont été générés par des sociétés dont les gestionnaires géraient leurs CCC de la façon la plus efficace.
Mon mari a un compte 401 (k) qui est 100% investi avec 8 $ , 000 balance. Nous sommes en forclusion et avons besoin d'un retrait de difficultés. La société de gestion de portefeuille qui gère le compte de mon mari dit que nous ne pouvons rien retirer parce que nous n'avons malheureusement pas
Les conditions dans lesquelles les retraits peuvent être effectués à partir d'un plan qualifié, incluant un plan 401 (k) , sont déterminés par les dispositions du document de plan (élu par l'employeur). Certains régimes permettront des retraits de difficultés de tous les actifs du régime, tandis que d'autres limiteront les retraits de difficultés aux actifs attribués aux cotisations de report de salaire.
Je suis 59 (pas 59. 5) et mon mari a 65 ans. Nous avons participé à un IRA SIMPLE avec notre compagnie pendant plus de deux années. Pouvons-nous convertir l'IRA SIMPLE à un Roth IRA? Si nous pouvons convertir, devons-nous payer l'impôt sur l'argent IRA SIMPLE placé dans le Roth? Si t
Pendant les deux premières années après l'établissement d'un IRA SIMPLE, les actifs détenus dans le SIMPLE IRA ne doivent pas être transférés ni transférés à un autre régime de retraite. Depuis que vous avez satisfait à l'exigence de deux ans, vos actifs SIMPLE IRA peuvent être convertis en un Roth IRA.
Nous sommes dans un 401 (k) au travail. Pouvons-nous aussi faire un Roth chaque année? Si nous le pouvons, pouvons-nous également être déduits de nos impôts? La participation
À Un régime 401 (k) ou à tout autre régime d'employeur n'affecte pas votre capacité à établir et / ou à financer (ou à participer) à un Roth IRA. Les contributions Roth IRA ne sont pas déductibles; par conséquent, vous ne serez pas en mesure de prendre une déduction d'impôt pour toute contribution que vous faites à un Roth IRA.