Table des matières:
- Contributions dans un Roth 401 (k)
- Distributions d'un Roth 401 (k)
- Les placements détenus dans un fonds Roth 401 (k)
Roth 401 (k) dollars sont essentiellement soumis aux mêmes règles d'impôt sur le revenu que Roth IRA. Les fonds déjà détenus dans un Roth 401 (k) ou un Roth IRA ne sont soumis à aucun impôt sur les revenus de placement ou sur les distributions admissibles à la retraite.
Contributions dans un Roth 401 (k)
Les contributions à un Roth 401 (k) ou Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt. Les contributions traditionnelles 401 (k) ou IRA fournissent aux participants une déduction fiscale dans l'année où les contributions sont faites. Roth 401 (k) ne fournissent pas cet avantage.
Distributions d'un Roth 401 (k)
En échange de la déduction d'impôt sur le revenu perdu au cours de l'année les cotisations sont faites, les distributions admissibles Roth lors de la retraite ne sont pas imposables. Les distributions 401 (k) traditionnelles sont assujetties à l'impôt sur le revenu à la retraite.
Certaines règles spéciales de retrait de Roth 401 (k) peuvent faire en sorte que la partie gains (mais jamais le principal) d'une distribution soit imposable. Les comptes Roth n'ont pas non plus les règles de distribution minimales requises qui forcent les propriétaires traditionnels de 401 (k) ou IRA à commencer à prendre des distributions à l'âge de 70 ans. 5.
Les placements détenus dans un fonds Roth 401 (k)
Roth 401 (k) sont habituellement investis dans des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des fonds négociés en bourse (FNB) ou d'autres instruments de placement. apprécier au fil du temps. Comme ces investissements s'apprécient avec le temps et restent dans le compte Roth 401 (k), il n'y a pas d'impôts sur les bénéfices. Cet avantage de croissance à imposition différée est également partagé par les comptes traditionnels 401 (k) ou IRA.
Roth 401 (k) s sont très similaires à Roth IRAs. Cependant, Roth 401 (k) s ont quelques avantages supplémentaires non disponibles dans Roth IRA. Roth 401 (k) s permettent aux employés d'encaisser plus de dollars annuellement que Roth IRA (18 000 $ par rapport à 5 500 $ par année en 2015), et ils permettent également de prendre des cotisations directement sur les salaires des employés.
J'ai converti un IRA traditionnel en Roth. La conversion était une équité en actions avec une base de coût de 19 000 $ dans l'IRA traditionnel. Le jour de la conversion, la valeur était de 34 000 $. Quel montant la maison de courtage devrait-elle utiliser pour la 1099-R?
Les actifs détenus dans les IRA ne sont pas comptabilisés à des fins fiscales.
Quels sont les avantages fiscaux associés à la création d'un fonds d'amortissement?
Comprend ce qu'est un fonds d'amortissement et ce pour quoi les entreprises l'utilisent, ainsi que les avantages fiscaux et financiers généraux qu'un fonds d'amortissement peut fournir.
Quels sont les avantages fiscaux accordés à une veuve admissible?
Comprend le statut spécial de veuve / veuf admissible, les exigences relatives à ce statut de dépôt et les avantages fiscaux spéciaux disponibles pour les veuves ou veufs admissibles.