Une fois que vous avez pris la décision d'acheter une assurance permanente, vous devez déterminer le type de police à acheter et le montant de la prime à payer. Contrairement à l'assurance-vie temporaire, qui comporte une prime fixe fondée sur le montant et la durée de la couverture, la prime d'une police permanente dépend de la façon dont la couverture est conçue et des hypothèses utilisées pour préparer l'illustration hypothétique. Les primes diffèrent également selon le type de couverture permanente; par exemple, la vie entière a moins de flexibilité que la vie universelle. De plus, la prime peut changer au fil du temps que vous possédez la couverture. (Voir aussi: Assurance vie entière ou temporaire: Quel est le meilleur?)

Calcul de la prime

La prime d'une police d'assurance-vie est calculée à l'aide d'un logiciel d'illustration fourni par la compagnie d'assurance. Le montant de la prime est déterminé par un certain nombre de variables, notamment votre âge, votre sexe, votre état de santé, votre taux de rendement présumé, votre mode de paiement, vos avenants supplémentaires et si la prestation de décès est uniforme ou en augmentation. La durée de vie de la police, ainsi que le taux de rendement hypothétique non garanti, peuvent avoir une incidence importante sur la prime. Certaines polices sont calculées pour durer jusqu'à la mortalité prévue ou 90 ans, tandis que d'autres peuvent être modélisées pour durer jusqu'à l'âge de 121 ans. (Voir aussi: Comprendre les illustrations d'assurance-vie permanente.)

Primes

Lorsque vous recevez une illustration hypothétique, toutes les primes suivantes, accompagnées de quelques explications, seront incluses. Vous devrez lire l'illustration pour les localiser, car les registres de l'illustration seront basés sur la prime planifiée.

La prime prévue ou cible est le montant modélisé par le logiciel et est basée sur les variables que le courtier d'assurance entre dans le programme, y compris un taux de rendement présumé. Le taux de rendement présumé est important, car un rendement supérieur non garanti entraîne une prime plus faible et vice versa.

La prime de garantie sans déchéance est le montant qui doit être payé pour garantir que la police restera en vigueur pendant un certain nombre d'années, indépendamment du rendement réel de la police. Pendant la période de non-péremption, l'assureur garantit que la couverture se poursuivra, même si la valeur de rachat tombe à zéro. Cependant, une fois la période de garantie terminée, la police pourrait devenir caduque à moins qu'une prime sensiblement plus élevée ne soit payée. La période de non-péremption peut aller de 5 ans à 121. En échange de la garantie, les contrats avec des périodes de garantie plus longues tendent à générer une valeur de rachat significativement moindre que le même contrat utilisant la cible ou une autre prime non garantie .

Les tests de capitalisation des primes indicatives et de liquidité ont été conçus pour fournir un moyen approuvé par l'IRS de déterminer le traitement fiscal d'une police d'assurance-vie.Le test de la prime d'orientation exige qu'une police ait au moins un montant minimal de prestations de décès à risque (assurance qui dépasse la valeur de rachat). Le montant du corridor est plus élevé lorsque le détenteur de la police est jeune et diminue en pourcentage de la prestation de décès totale en vieillissant, pour finalement tomber à zéro à 95 ans. Si la prime dépasse ces lignes directrices, la police pourrait être imposée comme investissement. que comme assurance.

La prime de dotation modifiée est le montant qui fait d'une police d'assurance un contrat de dotation modifié (CEM). En vertu de la Loi de 1988 sur les recettes diverses et techniques, les distributions provenant d'une police considérée comme une CEM, comme des prêts ou des rachats au comptant, sont potentiellement imposables et pourraient être assujetties à une pénalité IRS de 10%. Cependant, la prestation de décès demeure exempte d'impôt sur le revenu. Une police peut devenir une MEC lorsque les primes combinées versées au cours des sept premières années d'application de la police dépassent la prime du test de paye. Le logiciel d'illustration calcule automatiquement le montant de la prime de paye. L'IRS a établi ces mesures pour aider à réduire les abus où les assureurs ont vendu des polices avec un montant nominal d'assurance qui ont été vraiment conçus pour construire une grande quantité de valeur de rachat sans impôt. Le montant de la paie 7 varie selon l'âge et le type de politique.

La prime minimale est le montant qui doit être payé pour mettre la police en vigueur. Ce montant n'est généralement pas suffisant pour maintenir la couverture en vigueur à vie, sauf si l'assuré est très jeune. Cette prime peut être utilisée, par exemple, lorsqu'un échange 1035 d'une autre police est en cours ou que la police est détenue dans une fiducie et que des dons seront émis pour fournir un financement supplémentaire.

Quel montant de prime devriez-vous payer?

Le montant de la prime que vous devez payer dépend vraiment de la façon dont vous concevez la couverture.

Les polices d'assurance vie entière génèrent une importante valeur de rachat et tendent à avoir une prime fixe plus élevée. Hypothèse actuelle Les polices d'assurance vie universelle ont des primes flexibles et supposent des taux de rendement fixes. En revanche, les polices d'assurance vie universelle à capital variable offrent le plus grand potentiel de récompense du risque, ce qui permet d'investir la valeur de rachat dans des sous-comptes de fonds communs de placement.

Pour générer la plus grande valeur monétaire possible dans une police, vous devez payer la prime maximum autorisée et sélectionner un capital-décès de niveau qui contribue à réduire le montant d'assurance que vous achetez. Si vous voulez un effet de levier (prestation de décès), les polices universelles et variables illustrées par un taux de rendement élevé, une prestation de décès accrue et une prime faible offrent le paiement le plus élevé au décès. Une police assortie d'un capital-décès, par exemple 500 000 $, comprend votre valeur en espèces dans le cadre de la prestation de décès. Une police avec une augmentation des prestations de décès paierait 500 000 $, plus toute valeur monétaire.

Les polices universelles d'assurance vie entière et non échue offrent des prestations de décès garanties. Cependant, les polices auront une prime plus élevée offrant moins d'effet de levier.

The Bottom Line

Lors de la conception de la couverture d'assurance vie permanente, la bonne prime découle vraiment de la raison pour laquelle vous achetez la couverture.Est-ce pour la protection, l'accumulation de valeur monétaire ou les deux? (Voir aussi: Quand dois-je examiner ma police d'assurance-vie?)