Le plan 403 (b) existe depuis longtemps, mais comparé au plan 401 (k) - son cousin le plus célèbre - le plan 403 (b) reçoit peu d'attention. Même s'il n'est pas aussi populaire, le plan 403 (b) est un outil précieux pour les investisseurs admissibles. Une courte séance de questions et réponses vous permettra de tirer le meilleur parti de votre plan 403 (b). (Pour un aperçu, voir notre 403 (b) Tutoriel .)

• Qui peut investir dans un plan 403 (b)? Considérez les régimes 403 (b) comme des régimes 401 (k) conçus pour les enseignants, les employés de certaines organisations exonérées d'impôt et certains ministres. L'analogie n'est pas parfaite parce que les plans 401 (k) et 403 (b) ont des règles différentes, mais c'est proche.
• Les travailleurs à temps partiel peuvent-ils participer? Si vous travaillez à temps partiel, vous pouvez participer à un régime 403 (b) à condition de travailler généralement au moins 20 heures par semaine. Vous devez cotiser au moins 200 $ par année au régime, et vous ne devez pas participer à un autre régime 403 (b).
• Pourquoi devrais-je investir dans un régime 403 (b)? Tout comme les comptes de retraite individuels et les régimes 401 (k), les régimes 403 (b) aident les investisseurs à accumuler un pécule pouvant servir de revenu à la retraite. Les employeurs offrent généralement des cotisations de contrepartie aux investisseurs du régime 403 (b), ce qui vous donne essentiellement de l'argent gratuit pour vous aider à financer votre retraite.

  Même si vous êtes riche ou extrêmement avare au risque, la perte d'argent gratuit n'est probablement pas une sage décision. Puisque la plupart des régimes 403 (b) offrent un fonds du marché monétaire comme l'une des options d'investissement, vous pouvez mettre votre contribution et votre contrepartie là-bas et le détenir avec relativement peu de risque par rapport aux fluctuations potentielles des fonds communs de placement. (Consultez Fonds mutuels du marché monétaire: Un meilleur compte d'épargne pour en savoir plus.)

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• Mon plan 403 (b) offre une rente. Devrais-je investir? Lorsque le 403 (b) a été inventé en 1958, il était connu comme une rente à l'abri de l'impôt (TSA). Bien que les temps aient changé, et les régimes 403 (b) peuvent maintenant offrir une gamme complète de fonds communs de placement similaires à ceux offerts dans les régimes 401 (k), de nombreux régimes 403 (b) offrent encore des rentes.

  Les conseillers financiers recommandent souvent de ne pas investir dans les rentes d'un 403 (b) ou d'autres régimes d'investissement à imposition différée pour diverses raisons. La première raison est que les rentes sont conçues pour fournir une croissance à impôt différé. Puisque les régimes d'investissement à imposition différée offrent déjà cette caractéristique, investir dans un véhicule (rente) conçu pour fournir la même caractéristique est redondant.

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  Deuxièmement, les annuités exigent souvent des frais élevés. Non seulement les frais élevés nuisent à la performance des placements, mais chaque centime dépensé en honoraires est un centime prélevé sur le rendement de vos placements. Le fait de payer des frais élevés pour un placement qui offre un avantage (report d'impôt) que vous recevez déjà des dispositions du régime 403 (b) n'est pas considéré comme un moyen judicieux de dépenser de l'argent.

  Troisièmement, les rentes imposent souvent des frais de rachat si vous transférez vos actifs avant le passage d'une période prédéterminée qui est souvent fixée à plusieurs années. Verrouiller votre argent pendant une si longue période limite sérieusement votre flexibilité dans la prise de décisions d'investissement.

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  Quatrièmement, les rentes sont des investissements complexes qui comportent souvent une quantité importante de petits caractères. Beaucoup d'investisseurs manquent de temps, de patience ou de connaissances pour évaluer pleinement les offres de rentes dans leurs plans 403 (b).

  Cinquièmement, les rentes variables, qui offrent un paiement variable basé sur la performance des investissements sous-jacents, peuvent perdre de l'argent. Investir dans un véhicule hors de prix qui peut perdre de l'argent n'est généralement pas une bonne idée. (En savoir plus sur Obtenir toute l'histoire sur les rentes à capital variable .)

  Bien sûr, les rentes viendront également dans une autre saveur - la rente fixe. Les rentes fixes offrent un paiement garanti. Considérant les rendements négatifs ou dérisoires du marché boursier sur de longues périodes, un paiement garanti peut avoir un réel attrait pour les investisseurs. Si vous êtes un investisseur prudent et que votre 403 (b) offre une rente fixe, il peut être un endroit attrayant pour mettre votre argent. (Pour en savoir plus, lisez Exploration des types de rentes fixes .)

• Mon plan 403 (b) peut-il offrir une option de compte de courtage? Les investisseurs dans les régimes 403 (b) peuvent investir dans des actions indirectement, par le biais de fonds communs de placement, mais ne peuvent investir directement dans des actions. Selon les règles qui régissent les régimes 403 (b), seuls les fonds communs de placement et les rentes sont des placements admissibles.
• Comment fonctionne la clause de rattrapage? Les participants aux régimes 403 (b) peuvent profiter des avantages de deux dispositions de rattrapage. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez faire la même contribution de rattrapage que les participants au régime 401 (k) peuvent faire. En 2010, cela signifie que vous auriez pu contribuer 5 500 $ de plus.

  Si vous cotisez au régime depuis au moins 15 ans, vous avez également droit à une autre disposition de rattrapage. En vertu de cette disposition, vous pouvez contribuer le moins élevé de 3 000 $ ou 15 000 $ réduit par (a) la somme des reports avant impôt effectués au cours des exercices précédents (b) le montant total des cotisations désignées Roth. (Pour en savoir plus, voir Rattrapage de la retraite payante . )

Bien que le 403 (b) soit moins populaire que le plan 401 (k), il a encore beaucoup à offrir pour certains investisseurs éligibles. Les questions courantes auxquelles vous avez répondu ci-dessus vous aideront à prendre la décision qui vous convient.

Pour plus d'informations sur les plans 403 (b), lisez Le 4-1-1 sur les plans 403 (b).