Beaucoup d'Américains dépendent dans une certaine mesure de la sécurité sociale pour financer leurs années de retraite et pour fournir un soutien financier à leurs bénéficiaires; Cependant, selon les projections faites par les fiduciaires de la Caisse de sécurité sociale, l'actif du fonds commencera à s'épuiser d'ici 2024 et devrait être épuisé en 2037. Par conséquent, il est impératif que les individus trouvent des façons d'épargner pour la retraite. Si vous êtes chanceux, vous pouvez avoir un plan parrainé par l'employeur, mais vous pouvez également compléter votre pécule de retraite en finançant des régimes de retraite personnels tels que les comptes de retraite individuels (IRA). Regardons quelques-unes des caractéristiques et avantages des IRA.

En images : 10 Déménagements de retraite

IRA traditionnels
Un IRA traditionnel peut être financé par une personne qui reçoit une compensation imposable pendant l'année et qui a moins de 70. 5. Si vous êtes marié et n'êtes pas actuellement employé, votre conjoint peut financer votre IRA traditionnel en votre nom, à condition que vous produisiez une déclaration de revenus conjointe. Vous pourriez être en mesure de prendre une déduction sur votre déclaration de revenus pour les contributions faites à votre IRA traditionnel si vous répondez à certaines exigences. La capacité de déduire votre contribution dépend généralement de si vous participez à un régime de retraite parrainé par l'employeur, tel que (Pour plus d'informations sur la déductibilité des contributions IRA, voir et.)

En plus de financer votre IRA traditionnel avec des cotisations annuelles, vous pouvez également le financer avec des actifs de votre régime de retraite parrainé par l'employeur, tels que les régimes 403 (b), 457 (b) , Plans SEP et SIMPLE IRA. Généralement, vous êtes autorisé à distribuer des actifs à partir de plans qualifiés, des plans 403 (b) et 457 (b) uniquement si vous rencontrez un événement déclencheur. En outre, si vous héritez des actifs de retraite de votre conjoint décédé, vous pouvez être en mesure de les transférer dans votre IRA traditionnel.

Assurez-vous de consulter votre employeur ou l'administrateur du régime pour déterminer quels sont les événements déclencheurs du régime dans lequel vous avez des actifs. Votre administrateur de régime devrait également être en mesure de vous dire si les actifs peuvent être transférés à votre IRA traditionnel.

Roth IRAs
Roth IRA - parfois appelé l'IRA back-ended parce que les avantages fiscaux ne sont pas reçus à l'avance comme ils le sont parfois avec un IRA traditionnel - est semblable à un IRA traditionnel à plusieurs égards. Il existe cependant également des différences marquées. Certains d'entre eux sont les suivants:

Vous êtes en mesure de financer votre Roth IRA, même après avoir atteint l'âge de 70 ans. 5. Vous n'êtes pas obligé de commencer à distribuer des actifs lorsque vous atteignez l'âge de 70 ans. IRA, vous devez commencer à prendre les distributions minimales requises à partir du compte débutant l'année où vous atteignez l'âge de 70 ans.5.) Vous ne pouvez pas prendre une déduction sur votre déclaration de revenus pour les contributions faites à votre Roth IRA. Vous pouvez maximiser les cotisations annuelles à votre Roth IRA uniquement si votre revenu brut ajusté modifié est inférieur à un certain montant: 178 000 $ si vous êtes marié et produisez une déclaration de revenus conjointe. 112 000 $ si vous déposez votre statut de célibataire, vous êtes le chef d'un ménage, une veuve ou un veuf admissible ou vous êtes marié et produisez des déclarations de revenus distinctes et vous ne viviez pas avec votre conjoint à temps pendant l'année. Il y a une limite progressive si votre revenu gagné est: Entre 0 $ et 10 000 $ si vous êtes marié et produisez des déclarations de revenus distinctes et que vous avez vécu avec votre conjoint à n'importe quel moment de l'année < Entre 178 $, 001 et 188 000 $ et vous êtes marié et produisez une déclaration de revenus conjointe Entre 112 $, 001 et 127 000 $ si vous déposez votre statut de célibataire, vous êtes le chef de ménage, ou veuve ou veuf admissible ou vous êtes marié et produisez des déclarations de revenus distinctes et vous n'avez vécu avec votre conjoint à aucun moment au cours de l'année Communiquez avec l'Internal Revenue Service pour obtenir des précisions sur les limites graduelles, car elles varient sur le montant exact en dollars que vous avez gagné. Si vous dépassez la limite de revenu, vous ne pouvez pas contribuer à un Roth IRA. Vous pouvez également financer votre Roth IRA avec

Votre conversion à l'IRA Roth at-elle échoué? ) Vos contributions annuelles de IRA traditionnelles et de Roth doivent être faites avant la date limite de dépôt des déclarations de revenus, qui est habituellement le 15 avril de l'année suivante.

Limites annuelles de cotisation (excluant les cotisations de roulement):

Pour 2013, la limite de cotisation à votre IRA traditionnelle ou Roth est le moindre de 100% du revenu gagné ou 5 500 $ pour les personnes de moins de 50 ans à la fin de l'année. Si vous avez 50 ans ou plus avant la fin de l'année pour laquelle la contribution est versée, vous pouvez également verser une contribution additionnelle de 1 000 $, appelée «contribution de rattrapage».
Le choix

Faire le choix entre un IRA traditionnel et un IRA Roth nécessite généralement l'assistance d'un professionnel fiscal ou financier. Le facteur que vous considérerez le plus est le moment de l'avantage fiscal. Avec un IRA traditionnel, l'avantage fiscal est généralement pris lorsque la contribution est faite à l'IRA. Pour l'IRA Roth, parce que vous ne pouvez pas prendre une déduction d'impôt pour les contributions faites, les distributions admissibles sont libres d'impôt. Si vous êtes incapable de prendre une déduction pour une contribution faite à un IRA traditionnel, il peut être plus logique de contribuer à un Roth IRA à la place. Votre conseiller financier peut même décider qu'une combinaison des deux est dans votre meilleur intérêt. (Pour plus d'informations sur le choix entre un Roth IRA et un IRA traditionnel, voir
Roth ou traditionnel IRA … Quel est le meilleur choix? ) Si vous décidez plus tard que vous avez contribué au mauvais type de compte , vous pouvez toujours changer d'avis et déplacer les contributions à l'autre type d'IRA au moyen d'une requalification, à condition que la requalification soit complétée par votre date limite d'envoi des déclarations de revenus, y compris les extensions.Si vous décidez de requalifier votre contribution IRA, vous devez contacter votre dépositaire IRA pour déterminer sa documentation et les exigences procédurales. (Pour des conseils sur la requalification des contributions IRA, voir

Recharacter Votre Contribution IRA ou Conversion Roth .)

Conclusion

Les IRA ont été la principale source de financement des nids de retraite pour de nombreux Américains. En fait, l'Investment Company Institute a rapporté que les économies réalisées sur les IRA représentaient 28% des actifs de retraite américains avec un solde de 5 $. 4 billions à la fin de 2012. Si vous envisagez d'ajouter à votre IRA, assurez-vous de consulter votre conseiller financier, afin de s'assurer que vos décisions sont financièrement saines. Votre conseiller financier vous aidera à choisir l'IRA qui convient le mieux à votre profil financier et vous aidera à prendre d'autres décisions financières importantes.