Les comptes d'épargne santé (HSA) ont un avantage que leurs créateurs n'avaient peut-être pas prévu: ils peuvent doubler en tant que comptes d'épargne-retraite.

Depuis 2003, les particuliers et les familles qui ont des polices d'assurance-maladie avec des franchises élevées et qui ne sont pas admissibles à l'assurance-maladie ont été autorisés à verser des dollars avant impôt aux HSA. L'IRS définit les franchises élevées comme 1 300 $ pour les particuliers et 2 600 $ pour les familles en 2016.

Si vous atteignez l'un de ces seuils, vous pouvez mettre 3, 350 (individuel) ou 6 750 $ (familial) dans une HSA cette année. Si vous avez 55 ans ou plus, vous pouvez ajouter 1 000 $ de contributions de rattrapage. Vous pouvez laisser l'argent en espèces, ou vous pouvez l'investir dans le marché monétaire, les fonds communs de placement ou les stocks. Vous pouvez retirer une partie ou la totalité de ces fonds, en franchise d'impôt, de votre HSA pour payer les frais médicaux admissibles tels que définis par l'IRS.

Tout l'argent restant dans votre compte à la fin de l'année reste là et vous pouvez l'utiliser dans les années à venir. Voici le bonus: quand vous atteignez l'âge de 65 ans, vos fonds HSA ne sont plus limités aux frais médicaux admissibles. Vous pouvez les dépenser comme vous le voulez, bien que l'argent de la HSA dépensé pour autre chose que des frais médicaux admissibles sera assujetti à l'impôt.

La liste des frais médicaux qualifiés est assez longue, mais elle n'inclut pas les primes, les franchises ou les co-payeurs. Il comprend des services que certaines polices d'assurance ne couvrent pas, tels que le contrôle des naissances, les frais de laboratoire, les soins psychiatriques, les lunettes et lentilles de contact, la désintoxication et la désintoxication.

Vous devriez consulter la liste avant d'utiliser les fonds de la HSA pour payer les soins médicaux. Faites une erreur et l'IRS vous piquera avec une pénalité de 20%.

Contribuer à une HSA peut réduire votre revenu imposable et peut même vous déplacer dans une tranche d'imposition inférieure. C'est parce que l'argent que vous mettez dans votre HSA sort de votre salaire avant que les taxes ne soient appliquées.

Un autre avantage que les HSA offrent est que vous pouvez «emballer» vos retraits. Autrement dit, vous pouvez documenter vos frais médicaux admissibles en un an, les payer de leur poche, puis retirer le montant que vous avez payé à une date ultérieure, en franchise d'impôt.

The Bottom Line

Ne confondez pas HSA avec des comptes de dépenses flexibles. Ils sont différents. Une FSA est similaire à un 401 (k) dans la mesure où votre employeur l'établit pour vous et détourne un pourcentage de votre salaire, avant impôt, de chaque chèque de paie. Votre employeur pourrait même correspondre à un pourcentage de votre contribution. En plus des frais médicaux qualifiés de l'IRS, vous pouvez utiliser les fonds de la FSA pour payer les co-payeurs et les franchises, mais pas les primes.

Cela pourrait sembler une meilleure affaire qu'une HSA, mais il y a un piège: si vous ne dépensez pas votre argent FSA d'ici la fin de l'année, vous perdrez tout ou partie de celui-ci. Votre employeur peut vous permettre de reporter tout montant inutilisé jusqu'au 15 mars de l'année suivante, ou peut vous en laisser 500 $ indéfiniment.Il / elle ne peut pas faire les deux.

Si vous avez une HSA, vous devez produire le formulaire IRS 8889 avec vos impôts sur le revenu.