Beaucoup de gens disent qu'une maison est le plus important investissement que vous ferez jamais, mais considérez ceci: Le prix médian national des maisons existantes était de 199 500 $ en octobre de cette année. C'est moins que le coût estimé de 210 388 $, il en coûtera pour envoyer votre enfant de deux ans à un collège public dans l'état pendant quatre ans. Vous pensez à un collège privé? Cela va courir $ 465, 516 au moment où votre tout-petit est prêt pour l'enseignement supérieur.

Les coûts des collèges augmentent environ deux fois le taux d'inflation chaque année - une tendance qui devrait se poursuivre indéfiniment. Voici ce que vous pouvez vous attendre à payer pour chaque année de frais de scolarité, frais et logement et pension avant que vos enfants (ou petits-enfants) soient prêts à aller au collège (en supposant un taux d'inflation stable de 6%):

Note : Vous voulez voir une estimation du coût de l'envoi de votre enfant ou de votre petit-enfant à l'université? Utilisez le calculateur de coût du collège au réseau des régimes d'épargne collégiale.

Gardez à l'esprit que ces chiffres représentent une seule année de coûts; le nombre d'années que votre enfant fréquentera dépendra du ou des diplômes qu'il ou elle recherche. Alors que de nombreux étudiants seront admissibles à une aide financière, des bourses d'études et des subventions pour aider à couvrir les coûts des collèges, il existe encore un certain nombre de façons de réduire davantage les coûts des collèges. L'un des moyens les plus faciles consiste à investir l'argent que vous avez mis de côté pour les années de collège de votre enfant ou de votre petit-enfant dans des véhicules d'investissement intelligents sur le plan fiscal. Ces plans et comptes vous permettent d'économiser efficacement pour l'éducation de votre enfant ou petit-enfant tout en protégeant autant que possible les économies de l'Internal Revenue Service des États-Unis.

529 Régimes

«L'un des meilleurs moyens d'aider financièrement un enfant tout en limitant sa propre dette fiscale est l'utilisation de 529 régimes collégiaux», explique Sam Davis, associé et conseiller financier chez TBH Global Asset Management. Un plan 529 est un plan d'investissement fiscalement avantageux qui permet aux familles d'épargner pour les futurs coûts collégiaux d'un bénéficiaire. Les régimes ont des limites élevées sur les cotisations, qui sont faites avec des dollars après impôt. Vous pouvez contribuer jusqu'à concurrence du montant de l'exclusion annuelle, actuellement 14 000 $, chaque année (l'exclusion annuelle est le montant maximum que vous pouvez transférer par don - sous forme d'argent ou d'autres biens - à autant de personnes que vous le souhaitez. sans encourir de taxe sur les dons). Tous les retraits du 529 sont exempts de l'impôt fédéral sur le revenu tant qu'ils sont utilisés pour des frais d'études qualifiés (la plupart des États offrent également des retraits libres d'impôt). Il existe deux types de plans 529:

• 529 Plans d'épargne - Ces plans fonctionnent comme d'autres plans d'investissement tels que les 410 (k) s et les comptes de retraite individuels (IRA), dans la mesure où vos cotisations sont investies dans fonds communs de placement ou autres produits d'investissement.Les revenus du compte sont fondés sur le rendement des placements sous-jacents, et la plupart des régimes offrent des options de placement fondées sur l'âge qui deviennent plus prudentes à mesure que le bénéficiaire approche de l'université. 529 plans d'épargne ne peuvent être administrés que par les États.
• 529 Plans de scolarité prépayés - Les plans de scolarité prépayés (également appelés plans d'épargne garantis) permettent aux familles de fixer le taux de scolarité d'aujourd'hui en pré-achetant les frais de scolarité. Le programme paie au coût futur à l'une des institutions admissibles de l'État lorsque le bénéficiaire est à l'université. Si le bénéficiaire finit par fréquenter une école privée ou publique, vous pouvez transférer la valeur du compte ou obtenir un remboursement. Les plans de scolarité prépayés peuvent être administrés par les États et les établissements d'enseignement supérieur.

"Je conseille fortement à mes clients de financer 529 plans pour des allégements fiscaux inégalés", dit Davis. «Bien que les cotisations ne soient pas déductibles dans votre déclaration de revenus fédérale, votre placement a un report d'impôt et les distributions pour payer les frais d'études collégiales du bénéficiaire sont payées en franchise d'impôt fédéral. "

IRA traditionnels et Roth

Un IRA est un compte d'épargne fiscalement avantageux où vous conservez des placements tels que des actions, des obligations et des fonds communs de placement. Vous pouvez choisir les investissements dans le compte et ajuster les investissements selon vos besoins et vos objectifs. En général, si vous vous retirez de votre IRA avant l'âge de 59 ans, vous devrez payer un impôt supplémentaire de 10% sur la distribution anticipée.

Cependant, vous pouvez retirer de l'argent de votre IRA traditionnel ou Roth avant d'atteindre l'âge de 59 ans. 5 sans payer l'impôt supplémentaire de 10% pour payer les frais d'études pour vous-même, votre conjoint ou vos enfants ou petits-enfants est fait. La renonciation s'applique à la pénalité de 10% seulement, et ne doit pas être confondue avec l'évitement des impôts sur le revenu.

L'utilisation de vos fonds de retraite pour payer les frais de scolarité de votre enfant ou petit-enfant comporte certains inconvénients. Tout d'abord, il prend de l'argent sur votre fonds de retraite - de l'argent qui ne peut pas être remis - donc vous devez vous assurer que vous êtes bien financé pour la retraite en dehors de l'IRA. Deuxièmement, les distributions de l'IRA peuvent être comptabilisées comme un revenu dans la demande d'aide financière de l'année suivante, ce qui peut avoir une incidence sur l'admissibilité à l'aide financière fondée sur les besoins.

Pour éviter de plonger dans votre propre retraite, vous pouvez mettre en place un Roth IRA au nom de votre enfant ou petit-enfant. Si votre enfant est mineur (défini comme étant âgé de moins de 18 ou 21 ans, selon l'état que vous vivez), de nombreuses banques, courtiers et fonds communs de placement vous permettra de mettre en place un IRA gardien ou gardien. En tant que gardien, vous (l'adulte) contrôlez les biens dans l'IRA de détention jusqu'à ce que votre enfant atteigne l'âge de 18 ans (ou 21 ans dans certains états), auquel cas les biens sont remis à l'enfant. Votre enfant (et non vous) doit avoir gagné un revenu d'emploi pendant l'année pour laquelle une contribution est faite, mais vous pouvez financer sa contribution annuelle, jusqu'à concurrence du montant maximum. L'IRS ne se soucie pas d'où vient l'argent tant qu'il ne dépasse pas le montant que votre enfant a gagné.Par exemple, si votre enfant gagne 500 $ à partir d'un emploi d'été, vous pouvez faire la contribution de 500 $ à l'IRA Roth avec votre propre argent, et votre enfant peut faire autre chose avec ses gains.

Coverdell

Un compte d'épargne-études Coverdell peut être mis en place dans une banque ou une société de courtage pour vous aider à payer les frais d'études admissibles de votre enfant ou petit-enfant. À l'instar des 529 régimes, les Coverdells permettent à l'argent de croître avec report d'impôt, et les retraits sont exonérés d'impôt au niveau fédéral (et dans la plupart des cas au niveau de l'État) lorsqu'ils sont utilisés pour les frais d'études admissibles. Les avantages de Coverdell s'appliquent aux frais d'études supérieures, ainsi qu'aux frais d'études primaires et secondaires. Si l'argent est utilisé pour des dépenses non admissibles, vous devrez payer de l'impôt et une pénalité de 10% sur les gains.

Les cotisations de Coverdell ne sont pas déductibles, et les cotisations doivent être versées avant que le bénéficiaire atteigne l'âge de 18 ans (à moins qu'il ne soit un bénéficiaire des besoins spéciaux, tel que défini par l'IRS). Bien que plus d'une Coverdell puisse être établie pour un seul bénéficiaire, la contribution maximale par bénéficiaire par année est limitée à 2 000 $. Pour contribuer à un Coverdell, votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) doit être inférieur à 110 000 $. un seul déclarant (ou 220 000 $ en tant que couple marié produisant conjointement).

Comptes custodial

Les lois uniformes sur les dons aux mineurs et les transferts uniformes aux mineurs (UTMA) sont des comptes privatifs qui vous permettent de placer de l'argent et / ou des avoirs en fiducie pour un enfant mineur ou un petit-enfant. En tant que fiduciaire, vous gérez le compte jusqu'à ce que l'enfant atteigne l'âge de la majorité, qui a entre 18 et 21 ans, selon votre état. Une fois que l'enfant atteint cet âge, il ou elle détient le compte et peut utiliser l'argent de quelque manière que ce soit. Cela signifie qu'il ou elle n'a pas à utiliser l'argent pour les dépenses d'éducation.

Bien qu'il n'y ait aucune limite sur les cotisations, les parents et les grands-parents peuvent plafonner les cotisations annuelles individuelles à 14 000 $ pour éviter de déclencher l'impôt sur les dons. Une chose à savoir est que les comptes de garde comptent comme des actifs des étudiants (plutôt que des parents), de sorte que les grands soldes peuvent limiter l'admissibilité à l'aide financière. La formule de l'aide financière fédérale prévoit que les étudiants contribueront 20% de l'épargne, contre seulement 5,6% de l'épargne pour les parents.

Cash

L'exclusion annuelle vous permet de donner 14 000 $ (pour 2013 et 2014) en espèces ou autres actifs chaque année à autant de personnes que vous le souhaitez. Les conjoints peuvent combiner des exclusions annuelles pour donner 28 000 $ à autant de personnes qu'ils le souhaitent - en franchise d'impôt. En tant que parent ou grand-parent, vous pouvez offrir à un enfant jusqu'à l'exclusion annuelle chaque année pour l'aider à payer les frais d'études collégiales. Les cadeaux qui dépassent l'exclusion annuelle comptent pour l'exclusion à vie, qui est actuellement de 5 $. 25 millions.

Préoccupé par l'exclusion à vie? En tant que grand-parent, vous pouvez aider votre petit-enfant à payer ses études collégiales, tout en limitant votre propre assujettissement à l'impôt, en effectuant un paiement directement à son établissement d'enseignement supérieur. Comme l'explique Joanna Foster, MBA, CPA, «les grands-parents peuvent payer directement au fournisseur les frais d'études, et cela ne compte pas pour l'exclusion annuelle de 14 000 $.Donc, même si vous envoyez 20 000 $ par année au collège de votre petit-fils, le montant supérieur à 14 000 $ (6 000 $ dans ce cas) ne compterait pas pour l'exclusion à vie.

The Bottom Line

Beaucoup de gens envisagent d'épargner pour l'université de la même façon qu'ils approchent de la retraite: ils ne font rien parce que les obligations financières semblent insurmontables. Beaucoup de gens disent que leur plan de retraite est de ne jamais prendre leur retraite (ce qui n'est pas un véritable plan, d'ailleurs). De même, les parents pourraient plaisanter (ou supposer) que la seule façon dont leurs enfants vont à l'université est s'ils obtiennent une bourse d'études complète. Mis à part la lacune évidente de ce plan, il s'agit d'une approche à l'arrière d'une situation qui nécessite vraiment un conducteur à l'avant. Même si vous ne pouvez économiser qu'une petite somme d'argent dans un plan 529 ou Coverdell, ça va aider. Pour la plupart des familles, payer pour le collège n'est pas aussi simple que d'écrire un chèque chaque trimestre. Au lieu de cela, c'est un amalgame d'aide financière, de bourses d'études, de subventions et d'argent que l'enfant a gagné et d'argent que les parents et les grands-parents ont contribué à des véhicules d'épargne collégiale intelligents.