Les impôts fonciers représentent une dépense importante pour la plupart des propriétaires, qui représente généralement de 1% à 3% de la valeur de la maison chaque année. Cette dépense récurrente ne disparaît pas lorsque vous remboursez l'hypothèque. C'est un coût perpétuel d'accession à la propriété. Certaines villes offrent ce qu'on appelle la réduction de la taxe foncière ou la réduction des taxes foncières. Ces programmes peuvent apporter aux consommateurs des économies importantes, leur permettre d'acheter plus de maison pour le même prix ou permettre de se qualifier pour une hypothèque alors qu'ils ne le feraient pas en mettant le paiement mensuel total d'une maison à portée de main. En prime, l'abattement de l'impôt foncier peut améliorer la valeur de revente d'un logement tant que l'abattement est en vigueur. Dans cet article, nous examinerons de plus près les programmes de réduction de la taxe foncière, comment vous pouvez en trouver un lorsque vous magasinez à la maison et si vous avez des désavantages.

Pour mieux comprendre ce qui détermine le montant de votre impôt foncier, lisez Comment sont calculés les impôts fonciers.

Qu'est-ce que l'abattement de l'impôt foncier?

Certaines villes ont des programmes de réduction de la taxe foncière qui éliminent ou réduisent considérablement les paiements d'impôt foncier sur une maison pendant des années, voire des décennies. Le but de ces programmes est d'attirer des acheteurs dans des endroits où la demande est moins forte, par exemple dans les zones du centre-ville qui sont en train d'être rénovées. Certaines villes offrent des réductions d'impôt dans toute la ville, tandis que d'autres ne les offrent que dans des zones désignées. Certaines villes limitent ces programmes aux propriétaires fonciers à revenu faible ou moyen, mais de nombreux programmes n'ont aucune restriction de revenu.

Vous pouvez acheter une propriété qui a déjà un abattement, ou vous pouvez acheter une propriété admissible, apporter les améliorations requises et demander l'abattement vous-même. La première option est considérablement plus facile parce que cela signifie que quelqu'un d'autre a enduré les problèmes de construction et de bureaucratie et que tout ce que vous avez à faire est d'emménager.

Voici quelques exemples de programmes réels de réduction de la taxe foncière aux États-Unis. Il existe toutefois de nombreuses autres franchises fiscales pour les propriétaires.

Ville de Cleveland
Les maisons unifamiliales nouvellement construites bénéficient d'une réduction d'impôt de 100% de l'augmentation de la taxe foncière sur 15 ans. En d'autres termes, les propriétaires paient seulement l'impôt foncier sur ce que la terre valait avant qu'elle ne soit améliorée avec la nouvelle construction. Les projets résidentiels doivent respecter les normes de construction écologiques de Cleveland.

Ville de Saint-Louis
Les nouvelles constructions sur des terrains vacants ou la réhabilitation d'un bâtiment existant sont admissibles à un abattement de taxe foncière de cinq à dix ans. Pendant cette période, le taux de la taxe foncière est gelé à la valeur de la propriété avant les améliorations.

Ville de Portland, Oregon
Les maisons unifamiliales occupées par le propriétaire dans des quartiers choisis comme zones d'accession à la propriété sont admissibles à un abattement de 10 ans sur la valeur des améliorations découlant de la réhabilitation ou de la construction neuve.Les propriétaires ne paient la taxe sur la valeur de la propriété avant la réhabilitation ou la nouvelle construction. À Portland, Oregon, le prix de vente de la propriété doit être de 350 000 $ ou moins pour 2017. Ce montant est rajusté annuellement.

Ville de Philadelphie
Les nouvelles constructions et les logements réhabilités sont éligibles à un abattement fiscal de 10 ans. Les propriétaires sont exemptés de payer des impôts sur la valeur des améliorations pour 10 ans et ne paient que la taxe sur la valeur de la propriété avant la réhabilitation ou la nouvelle construction.

Ville de Des Moines, Iowa
Les pourcentages d'abattement de taxe foncière varient selon le type d'amélioration et l'emplacement de la propriété. Les nouveaux ajouts et rénovations de moins de 40 000 $ partout dans la ville sont admissibles à un abattement de 115% pendant 10 ans. Les nouveaux projets de construction et de réhabilitation sont admissibles à un abattement de six ans partout dans la ville selon un horaire décroissant; les propriétés situées dans d'autres endroits précis sont admissibles à un abattement de 10 ans.

California (statewide)
La loi Mills prévoit des incitations fiscales pour la restauration et la préservation des résidences historiques qualifiées. Les administrations locales négocient ces abattements d'impôt foncier au cas par cas avec les propriétaires de biens historiques qualifiés. Les propriétaires peuvent réaliser des économies d'impôt foncier de 40% à 60% par an. Le programme Mills Act est considérablement plus complexe que les autres programmes de réduction d'impôt énumérés ici.

Comment fonctionnent les programmes de réduction de la taxe

Les programmes de réduction de la taxe réduisent ou éliminent le montant des impôts fonciers payés par les propriétaires de nouvelles constructions, de réhabilitation et / ou d'améliorations majeures. Ils n'élimineront pas complètement votre facture d'impôt foncier - vous devrez quand même payer des taxes sur la valeur de la propriété avant qu'elle ne soit améliorée. Mais les économies peuvent être substantielles. Par exemple, le Portland Housing Bureau affirme que son programme de réduction des impôts pourrait faire économiser aux propriétaires 175 $ par mois, soit environ 2 100 $ par année, pour une économie totale de 21 000 $ sur 10 ans. Sans réduction, ils pourraient dépenser environ 3 100 $ par année en impôts fonciers; avec elle, ils pourraient dépenser environ 1 000 $ par année.

Les propriétés doivent souvent rester occupées par le propriétaire pour continuer à bénéficier de l'abattement fiscal, mais si la propriété est vendue d'un propriétaire occupant à un autre, l'abattement d'impôt restera à la maison. Cependant, la période de réduction ne recommence pas lorsque la propriété change de mains. Si le vendeur a reçu sept années d'impôts fonciers réduits, le nouvel acheteur recevrait les trois années restantes d'un abattement de dix ans.

Le moyen le plus simple de savoir s'il existe des programmes de réduction de la taxe foncière dans la région où vous voulez acheter est de faire une recherche sur Internet pour "réduction de l'impôt foncier" et le nom de votre ville. Pour les grandes villes, un nom de quartier peut être un terme de recherche plus efficace qu'un nom de ville. Le nom de votre ville ou de votre quartier, plus les «listes immobilières» plus «réduction de l'impôt foncier» est une autre chaîne de recherche efficace. Les agents immobiliers compétents seront également au courant de ces programmes.

Inconvénients potentiels de l'achat d'une propriété à taux réduit

L'abattement fiscal réduit vos impôts fonciers - comment économiser tout l'argent tout en ayant la chance de vivre dans une propriété neuve ou récemment remise en état présente-t-il des inconvénients? Eh bien, il y a quelques choses qui pourraient mal tourner.

Un problème important est que les propriétés à taux réduit sont parfois dans des quartiers moins désirables. L'abattement fiscal incite les gens à se réaménager et à s'installer dans ces zones. Que les efforts de revitalisation se révèlent efficaces est un gros point d'interrogation. Si le quartier ne s'améliore pas, la valeur de votre propriété pourrait rester stable ou même diminuer, ce qui pourrait vous empêcher de vendre et peut-être vous faire perdre beaucoup d'argent.

Si vous continuez à vivre dans la maison après la fin de la période d'abattement, vous constaterez une augmentation importante de vos dépenses annuelles de logement. Il est impératif que vous gardiez un œil sur cette échéance et planifiez l'augmentation, de sorte que vous pourrez vous le permettre le moment venu. Si vous vendez la propriété après la fin de la période d'abattement, vous devrez peut-être réduire le prix demandé pour tenir compte de l'augmentation des taxes.

De plus, l'abattement fiscal ne vous donne pas une certitude absolue sur ce que vous allez dépenser en impôts fonciers. Même pendant la période d'abattement, votre facture d'impôt pourrait changer. Puisque vous payez encore de l'impôt sur une partie de la valeur de votre propriété, une modification du taux d'imposition ou une cotisation spéciale pourrait entraîner une augmentation de votre facture d'impôt foncier. Puisque vous êtes imposé sur un montant inférieur et que les impôts fonciers sont basés sur un pourcentage de ce montant, toute augmentation n'atteindra probablement pas trop votre budget, mais vous devriez être conscient de la possibilité d'une augmentation. Des changements dans les taux d'imposition ou la valeur des propriétés pourraient également entraîner une diminution de votre facture, ce qui ne poserait pas de problème.

Enfin, la ville peut se réserver le droit de mettre fin à votre réduction d'impôt si vous devenez en retard sur vos paiements d'impôt foncier. Si vous êtes responsable des paiements, ne les manquez pas. Si votre société hypothécaire paie vos impôts, surveillez attentivement vos relevés mensuels pour vous assurer que vos factures d'impôt sont payées.

The Bottom Line

Bien que la réduction de la taxe foncière soit un excellent incitatif pour l'achat d'une maison particulière, elle ne devrait pas être le facteur décisif dans votre achat. Assurez-vous que vous voulez vraiment la propriété et êtes heureux avec l'emplacement. Avoir quelques centaines de dollars supplémentaires par mois dans votre compte bancaire ne vous rendra pas heureux si vous détestez l'endroit où vous vivez. Pour obtenir d'autres conseils sur la façon d'économiser sur l'impôt foncier, consultez la section 5 astuces pour réduire votre impôt foncier.